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送心意

李遠霞老師

職稱初級會計師

2021-01-06 12:28

同學您好,
      需要做進項轉(zhuǎn)出

李遠霞老師 解答

2021-01-07 16:12

同學您好,
1、因為紅字發(fā)票是沖對應上月所開的藍字發(fā)票的,所以收到紅字發(fā)票時要把對上月已認證抵扣的進項稅額進行進項稅額轉(zhuǎn)出處理的;會計分錄如下:借:原材料/庫存商品(紅字)應交稅費/應交增值稅/進項稅額轉(zhuǎn)出(紅字)貸:應付賬款(紅字)
2、而收到對正確的發(fā)票做一筆正確的藍

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相關(guān)問題討論
你好, 先和你稅局聯(lián)系一下 按稅局說的處理,因為這個各地有差異
2020-05-12 18:01:40
紅字發(fā)票不開藍字了?這個是申報的時候次月這個負數(shù)申報,才申請退稅
2020-04-13 09:42:33
你好,就是開負數(shù)發(fā)票。
2019-01-07 09:58:42
您好,客戶要求開退貨紅字發(fā)票,那您要對方提供原來開出去的發(fā)票聯(lián)拿回來,并要在貴公司庫房確實收到退貨后,再開紅字發(fā)票即可。
2016-12-12 22:01:28
如果是誤勾,就不能勾,如果本來就是代辦退稅專用,就要勾上。
2018-09-13 15:17:56
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