冰玉 追問(wèn)

2021-01-06 15:04

可是月底的時(shí)候     利潤(rùn)表里面和資產(chǎn)負(fù)債表里面就差440這個(gè)數(shù)據(jù)是什么情況呢？我看有的是要做到營(yíng)業(yè)外收入然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)   我這個(gè)是還差一步操作嗎？

韋老師 解答

2021-01-06 15:10

做到管理費(fèi)用是會(huì)存在這種情況的，你做到營(yíng)業(yè)外收入吧

冰玉 追問(wèn)

2021-01-06 15:23

做到營(yíng)業(yè)外收入按照我的這個(gè)分錄不也是一樣的情況嗎？都是一借一貸然后月底應(yīng)該還是利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表有差額吧？

韋老師 解答

2021-01-06 15:31

把管理費(fèi)用做成下面這個(gè)分錄就不會(huì)了
借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅費(fèi)440
貸：營(yíng)業(yè)外收入440

冰玉 追問(wèn)

2021-01-06 15:47

借：管理費(fèi)用440
貸：銀行存款 440
借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅費(fèi)440
貸：營(yíng)業(yè)外收入440
交稅時(shí) 借：應(yīng)交稅款876
貸：應(yīng)交稅款-減免稅費(fèi)440
銀行存款436      您的意思是這樣做對(duì)嗎？

韋老師 解答

2021-01-06 15:47

是的，就是這個(gè)意思的。