櫻花雨 追問

2016-10-06 12:55

但是這個我做的調(diào)整以前年度的金額，是比本年的凈利潤要低的啊，最后的利潤不應該是本期利潤減去以前年度的嗎，也應該是正數(shù)啊

櫻花雨 追問

2016-10-06 12:56

我們這個是清算的，轉(zhuǎn)讓了的，所以等同于一個會計年度吧

櫻花雨 追問

2016-10-06 13:03

分錄：，借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整 。但是調(diào)整的數(shù)額，比當年的盈利要少的啊

吳月柳 解答

2016-10-06 12:52

你做的結(jié)轉(zhuǎn)分錄只是本月的，未分配利潤科目是開業(yè)到現(xiàn)在留下來的利潤。一般都是12月末才做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤分錄的。

吳月柳 解答

2016-10-06 12:57

你調(diào)整的分錄怎么做的？雖然今年是盈利的，但是你往年的未分配利潤是虧的，所以是負數(shù)。

吳月柳 解答

2016-10-06 13:08

你只是清算今年的利潤嗎？往年的虧本不用管？那你得把往年虧本的清掉才行，不然你當年是盈利了，但因為你結(jié)轉(zhuǎn)了，往年虧損太大，你盈利的還不夠彌補，所以還是負數(shù)。