美美韶華 追問

2021-01-08 18:04

老師資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù) 那里是不是不用填寫啊   報(bào)稅填資產(chǎn)負(fù)債表 是不是只填寫期末數(shù)那一列    期末數(shù)=期初+本期增加-本期減少  老師是這樣么     老師我們是2020年7月份成立的新公司  我是零基礎(chǔ)  操作了了11月的報(bào)稅   12月的資產(chǎn)負(fù)債表是期初數(shù) 和期末數(shù)都要填寫么

文靜老師 解答

2021-01-08 18:32

1. 期末數(shù)=期初+本期增加-本期減少 
2.如果是年初數(shù)就是1月1日數(shù)，如果是期初數(shù)就是11月末的數(shù)據(jù)
3.零基礎(chǔ)建議買本會(huì)計(jì)基礎(chǔ)或者聽學(xué)堂相關(guān)課程

美美韶華 追問

2021-01-09 14:02

公司房租，上次開的普票，這個(gè)房租最后是要退給我們的，政府退給我們，上次問得老師做的，借預(yù)付賬款，貸銀行存款，老師說(shuō)收到錢在沖回。 這次房租，開的專票，應(yīng)該怎么做賬

文靜老師 解答

2021-01-09 14:24

同學(xué)，你好
借預(yù)付賬款
應(yīng)交稅費(fèi)
貸銀行存款

美美韶華 追問

2021-01-09 14:26

這個(gè)可以借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款么

文靜老師 解答

2021-01-09 15:14

如果是先付后退，不建議計(jì)入費(fèi)用

美美韶華 追問

2021-01-09 15:18

老師行 借預(yù)付賬款   應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅  貸銀行存款  這樣可以么，  如果收到錢以后，就是借 銀行存款，貸預(yù)付賬款 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 么？？ 

美美韶華 追問

2021-01-09 15:19

預(yù)付賬款和應(yīng)交稅費(fèi)可以這樣寫么

文靜老師 解答

2021-01-09 17:10

以后退款，做反向沖銷處理，應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出或者進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)