Ljmm 追問

2021-01-12 12:11

另請問下，公司為物業(yè)公司，12月收入為2萬元，電費(fèi)支付700O（主營業(yè)務(wù)成本），管理人員工資已計(jì)提，物業(yè)人員工資為30000萬，無法支付，月底不知道如何結(jié)帳？多謝。

鄒老師 解答

2021-01-12 12:14

你好，公司當(dāng)月無法支付工資，貸方就在應(yīng)付職工薪酬科目掛賬就是了，不需要放在其它應(yīng)付款科目核算的
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

Ljmm 追問

2021-01-12 12:16

無法支付的工資可以按主營業(yè)務(wù)成本計(jì)算嗎？

Ljmm 追問

2021-01-12 12:18

剛接手物業(yè)公司的帳，前會(huì)計(jì)把這塊計(jì)入管理費(fèi)用也可以嗎？以前是當(dāng)月支付的

鄒老師 解答

2021-01-12 13:00

你好，計(jì)提工資的時(shí)候 借方你是通過什么科目核算呢？

Ljmm 追問

2021-01-12 13:08

物業(yè)其他人員工資沒有計(jì)提，因?yàn)樽兓?，前?huì)計(jì)也沒有計(jì)提

Ljmm 追問

2021-01-12 13:09

只計(jì)提了管理人員的工資

鄒老師 解答

2021-01-12 13:11

你好，如果計(jì)提的時(shí)候計(jì)入了勞務(wù)成本核算，那結(jié)轉(zhuǎn)就是計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本的