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送心意

汪晨老師

職稱中級會計師,初級會計師

2021-01-13 10:06

你好,與開票收入分錄一樣,申報時填在開票收入欄。

漂亮的花瓣 追問

2021-01-13 10:15

借:銀行存款   貸:主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅(進項稅)

漂亮的花瓣 追問

2021-01-13 10:15

是這樣么,就算是免稅的,也要把稅額列出來么

汪晨老師 解答

2021-01-13 10:16

你好,小規(guī)模沒有三級科目,借:銀行存款   貸:主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅

漂亮的花瓣 追問

2021-01-13 10:17

那這個稅是不用交的,要做什么結轉么

汪晨老師 解答

2021-01-13 10:19

你好,不交稅的,結轉到營業(yè)外收入,借 應交稅費-應交增值稅  貸 營業(yè)外收入

漂亮的花瓣 追問

2021-01-13 10:21

好的老師,那在電子稅務局上未開票收入填寫在哪一欄呢

汪晨老師 解答

2021-01-13 10:22

合并開票收入填在開票收入欄

漂亮的花瓣 追問

2021-01-13 10:25

好的,謝謝老師

汪晨老師 解答

2021-01-13 10:26

不客氣,滿意請給與五星好評!

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相關問題討論
你好,嗯額,小規(guī)模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好,不是的,雖然一般納稅人是13%,最后繳納的時候是銷項-進項。如果進項多,那可能都不納稅。增值稅如果開了專票,必須納稅。所以不能說明小規(guī)模一定有優(yōu)勢。
2020-05-27 19:55:18
你好,既然是小規(guī)模,那就應當讓對方小規(guī)模納稅人開具普通發(fā)票才是,而不能要求對方去代開專用發(fā)票的
2019-07-31 09:50:31
你好,找供應商直接說明不要小規(guī)模即可
2022-03-21 14:43:34
你好,是的,你的理解基本上是正確的,但是個體工商戶也存在一般納稅人個體工商戶的情況,雖然比較少見。 為您提供解答
2019-03-18 15:01:49
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