小萍 追問

2021-01-13 20:59

是的老師

小萍 追問

2021-01-13 21:00

這張已跨年，而且錯了，應該怎樣更正，完整分錄是怎樣的

鐘存老師 解答

2021-01-13 21:08

借：應交稅費-應交城市維護建設稅
應交稅費-應交教育費附加等
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：未分配利潤
盈余公積
應交稅費-應交所得稅

小萍 追問

2021-01-13 21:15

盈余公積是在這用合適嗎

鐘存老師 解答

2021-01-13 21:20

盈余公積按照未分配利潤計提
也可以的呢