bamboo老師 解答

2021-01-14 16:41

按照社保個(gè)人部分的金額來做計(jì)提和發(fā)工資分錄 也太明顯了啊

bamboo老師 解答

2021-01-14 16:44

可以 但是要有對方簽名領(lǐng)工資的表格

bamboo老師 解答

2021-01-14 17:03

借：管理費(fèi)用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)付款-工資
貸：銀行存款
上交的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
計(jì)提社保費(fèi)
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)

會計(jì)學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-14 16:38

不會，是老板親戚掛在公司交社保的，一直不會真的發(fā)工資，他不在這工作

會計(jì)學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-14 16:40

想請教老師這樣怎么做計(jì)提和發(fā)工資分錄，沒給他按照社保個(gè)人部分的金額來做計(jì)提和發(fā)工資分錄是為了讓公司成本高點(diǎn)少交稅。那還有其他計(jì)提和發(fā)工資分錄嗎？

會計(jì)學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-14 16:42

是的，所以請教老師其他辦法，

會計(jì)學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-14 16:43

我網(wǎng)上搜是說可以放在貸其他應(yīng)付款股東名下，這樣以股東墊付形式發(fā)工資？

會計(jì)學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-14 16:44

申報(bào)個(gè)稅交社保但是沒真的發(fā)工資，那么我做計(jì)提工資時(shí)候可以
借 管理費(fèi)用 工資(填個(gè)稅申報(bào)的工資)
貸 其他應(yīng)付款-法人 (等于是法人墊付)
然后發(fā)放工資和扣款個(gè)人社保時(shí)候
分錄做 借 其他應(yīng)付款 法人
貸 其他應(yīng)收款 社保 

會計(jì)學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-14 16:47

老師，用這個(gè)方法的話后期如果那個(gè)人不在公司交社保了，那么股東墊付工資的分錄需要做什么分錄來處理

會計(jì)學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-14 16:48

就是說讓股東墊付的工資從賬面上消失要做什么分錄？