雪 追問(wèn)

2021-01-14 18:01

對(duì)，比如我9月份計(jì)提了所得稅3000，然后我9月份也繳納了， 9月份需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎

鄒老師 解答

2021-01-14 18:02

你好，是的，需要在9月份把所得稅費(fèi)用科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn) 的

雪 追問(wèn)

2021-01-14 18:04

我有結(jié)轉(zhuǎn)后，我的報(bào)表上面的應(yīng)交稅費(fèi)就與實(shí)際不相等了，本來(lái)是有留底的，結(jié)轉(zhuǎn)后就還要繳納，是為什么 了

鄒老師 解答

2021-01-14 18:06

你好，所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，不影響報(bào)表的應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)據(jù)啊
計(jì)提才影響啊 

雪 追問(wèn)

2021-01-14 18:12

是這樣嗎，老師

鄒老師 解答

2021-01-14 18:15

你好，最后一個(gè)分錄的貸方是所得稅費(fèi)用，而不是應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅

雪 追問(wèn)

2021-01-14 18:41

老師，那我年未就不需要在結(jié)轉(zhuǎn)了嗎

鄒老師 解答

2021-01-14 18:55

你好，年末需要把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)