ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-14 23:36

我們是一般納稅人，那開(kāi)發(fā)票是我們公司開(kāi)給對(duì)方嗎？如果是我們公司開(kāi)給對(duì)方，對(duì)方是小規(guī)模，那我們要按多少稅率開(kāi)呢？

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-14 23:36

還是要去稅局代開(kāi)呢？

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-14 23:36

這個(gè)是要交稅的，是嗎？

朱立老師 解答

2021-01-14 23:42

是的  銷售方開(kāi)發(fā)票   
可以自行開(kāi)具的  
要交稅的
按 3%開(kāi) 減按2%征收

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-14 23:49

不用區(qū)分是哪一年使用的吧

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-14 23:51

按3開(kāi)減按2征收是怎樣理解的呢？比如說(shuō)我這個(gè)固定資產(chǎn)以前是普通發(fā)票，價(jià)值40萬(wàn)，如果賣給那個(gè)小規(guī)模，我要交多少稅呢？

朱立老師 解答

2021-01-15 00:00

不區(qū)分
之前的優(yōu)惠政策（比如賣價(jià)30萬(wàn)    發(fā)票稅額是30/1.03*0.03        實(shí)際按30/1.03*0.02 繳納）
現(xiàn)在疫情期間  按1%開(kāi)具就可以了  交稅也按1%交

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-15 00:02

好的，謝謝老師

朱立老師 解答

2021-01-15 00:04

不客氣的 睡了晚安

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-15 00:09

我們是一般納稅人哦(?▽?)，可以開(kāi)1的嘛，我想再確認(rèn)一次

朱立老師 解答

2021-01-15 00:15

是一般納稅人
如果進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了，按13%稅率開(kāi)具發(fā)票，
如果進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有抵扣，按3%的征收率減按2%征收增值稅。

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-15 08:13

以前是普票來(lái)的，小規(guī)模的時(shí)候購(gòu)入

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-15 08:18

這個(gè)我們以前是小規(guī)模，購(gòu)入時(shí)是普通發(fā)票，那我現(xiàn)在是一般納稅人了，要開(kāi)專票還是普票給那個(gè)小規(guī)模納稅人呢？

朱立老師 解答

2021-01-15 08:34

開(kāi)普票就可以的  
一般納稅人還是要通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)  如果按3%開(kāi) 申報(bào)時(shí)會(huì)比對(duì)不通過(guò)的

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-15 09:45

那就是開(kāi)普通發(fā)票，按一開(kāi)對(duì)嗎？

朱立老師 解答

2021-01-15 09:50

一般納稅人沒(méi)有優(yōu)惠的  建議征收的話   3%開(kāi)  按2%征收增值稅

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-15 10:13

好的，那就是開(kāi)具普通發(fā)票，然后開(kāi)3%按2%征收。

朱立老師 解答

2021-01-15 10:15

對(duì)的  是這樣的   開(kāi)之前和稅局溝通下   
因?yàn)橐话慵{稅人是13%    如果直接開(kāi)了3%  下月申報(bào)會(huì)比對(duì)不通過(guò)的

ss素錦流年 追問(wèn)

2021-01-15 11:11

好(?▽?)的，謝謝老師

朱立老師 解答

2021-01-15 11:14

不客氣的  共同進(jìn)步