Amy 追問

2021-01-15 11:55

老師，研發(fā)人員的不是要手動結(jié)轉(zhuǎn)么

但是我做賬沒有涉及到主營業(yè)務(wù)成本所以自動結(jié)轉(zhuǎn)沒有看到結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是需要自己做個憑證

江老師 解答

2021-01-15 11:56

你說的是研發(fā)費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)，這個是手動結(jié)轉(zhuǎn)處理。不是結(jié)轉(zhuǎn)本期損益的分錄。

Amy 追問

2021-01-15 12:02

那成本也是需要手動結(jié)轉(zhuǎn)么，我12月收到2個客戶的錢，1個客戶12月開的票，1個客戶1月開的票，但是老師我剛剛發(fā)給你我做的賬中沒有涉及到主營業(yè)務(wù)成本這個科目，是不是需要把開了票手動結(jié)轉(zhuǎn)成本 ？

江老師 解答

2021-01-15 12:07

一、主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤不需要手動結(jié)轉(zhuǎn)，生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)至庫存商品、庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)至主營業(yè)務(wù)成本需要手動結(jié)轉(zhuǎn)。

Amy 追問

2021-01-15 13:54

老師，只要開了發(fā)票給客戶就要結(jié)轉(zhuǎn)成本么，還是開了發(fā)票給客戶又收到客戶錢了才結(jié)轉(zhuǎn)成本，貨已經(jīng)發(fā)給客戶了，
手動結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄：借主營業(yè)務(wù)成本  貸：庫存商品？

江老師 解答

2021-01-15 14:19

只要開了發(fā)票，就是需要確認(rèn)收入，同時結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的成本。

Amy 追問

2021-01-15 14:51

好的，老師，
手動結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄：借主營業(yè)務(wù)成本  貸：庫存商品  對嗎？

江老師 解答

2021-01-15 14:56

是的，手動結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本。