maize老師 解答

2021-01-16 22:57

4季度申報1-12月包括3季度的

未來 追問

2021-01-16 22:58

4季度申報的時候是按1-12月累計的利潤總額計提所得稅嗎？

未來 追問

2021-01-16 23:06

本月申報了4季度的所得稅后，是不是就要按照申報的繳納稅款。等匯算清繳后多退少補？

maize老師 解答

2021-01-16 23:32

理論是這樣，但是實務中最好是白條入賬這樣比較好

maize老師 解答

2021-01-16 23:32

后面次年5.31號沒有發(fā)票納稅調增就可以

maize老師 解答

2021-01-16 23:32

利潤總額沒有彌補虧損之前季度沒有預繳過所得稅話是的

未來 追問

2021-01-16 23:36

2020年9月已開票沒有提供勞務服務沒有收到錢，已確認主營業(yè)務收入，沒有結轉主營業(yè)務成本。2020年10月我怎么把這筆業(yè)務調對呢

maize老師 解答

2021-01-17 09:05

沖掉你做收入，要不暫估結轉成本，科目不變數(shù)據(jù)是負數(shù)

未來 追問

2021-01-17 13:57

沖掉收入的分錄是不是
借：應收賬款負數(shù)
貸：主營業(yè)務收入負數(shù)

應交稅費—應交增值稅簡易計稅這個已經繳納了不用再做負數(shù)吧？

結轉到本年利潤的時候
借：主營業(yè)務收入負數(shù)
貸：本年利潤負數(shù)

等到2021年履行合同提供服務后再確認收入結轉成本是這樣嗎？

maize老師 解答

2021-01-17 14:55

是的，是的，是的，是的

未來 追問

2021-01-17 14:58

我同樣的問題，提問了好幾次，每個人的回答都不一樣，你的解惑是我想要的答案，我又查了很多資料，不能理解其他老師的答案，自己也不知道該怎么做了？所以想再三跟你確認一下

未來 追問

2021-01-17 14:58

我還是得抓緊時間好好學習！

未來 追問

2021-01-17 15:00

收入沖掉了，我本年沒有收入了也就不用交企業(yè)所得稅了，不用考慮成本票不夠的問題了，真是很好呢？

maize老師 解答

2021-01-17 15:37

是的，但是這個增值稅收入和你所得稅不統(tǒng)一需要證明你們業(yè)務真實先開發(fā)票，還沒有提供服務這個

未來 追問

2021-01-17 15:39

有簽合同，交了印花稅，沒提供服務一般需要什么樣的證明材料呢？

maize老師 解答

2021-01-17 18:27

有合同，合同上面有沒有約定幾時提供服務？

未來 追問

2021-01-17 21:35

汪老師，針對我這個問題有個老師讓我這樣做
借：以前年度損益調整
貸：應收賬款等
直接調減收入，21年到時再正常確認收入即可
這個我不明白為什么要這樣做，你能幫我分析一下嗎？