瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 18:38

要備案嗎？具體操作是怎樣的？

鄒老師 解答

2021-01-18 18:38

你好，不需要備案，直接做盤(pán)虧的分錄就是了  

瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 18:41

具體分錄是什么？涉及到什么稅？

鄒老師 解答

2021-01-18 18:43

你好
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：庫(kù)存商品
借：營(yíng)業(yè)外支出等科目，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益
這個(gè)過(guò)程不涉及納稅

瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 18:46

摘要寫(xiě)什么？營(yíng)業(yè)外支出不是要納稅調(diào)增？繳企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2021-01-18 18:47

你好，摘要可以就是庫(kù)存商品盤(pán)虧
盤(pán)虧計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)是不需要做納稅調(diào)增處理的 

瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 19:11

要附上什么原始憑證？營(yíng)業(yè)外支出可以改錄入管理費(fèi)用嗎？按您的分錄是不涉及任何稅的是吧？

鄒老師 解答

2021-01-18 19:12

你好，附上盤(pán)點(diǎn)表格作為附件。營(yíng)業(yè)外支出不可以換成管理費(fèi)用。
不涉及稅款的 

瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 19:17

只有一種貨物品名，從什么時(shí)間段盤(pán)點(diǎn)好點(diǎn)？匯算清繳需填哪份表格

鄒老師 解答

2021-01-18 19:18

你好，一般是月末的時(shí)候判斷。

這個(gè)業(yè)務(wù)做營(yíng)業(yè)外支出表格（成本費(fèi)用明細(xì)表）填寫(xiě)就是了

瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 19:22

不需要填資產(chǎn)損失表？

鄒老師 解答

2021-01-18 19:23

你好，這個(gè)是盤(pán)點(diǎn)賬實(shí)不一致，不屬于資產(chǎn)損失

瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 19:26

老師可以發(fā)份盤(pán)點(diǎn)表給我嗎？沒(méi)做過(guò)，具體操作不懂，請(qǐng)指教，謝謝！

鄒老師 解答

2021-01-18 19:27

你好，你可以去下載模塊找到盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行下載 
就是填寫(xiě)賬面的數(shù)量，單價(jià)，金額信息
然后填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)實(shí)際的數(shù)量，單價(jià)，金額信息
然后根據(jù)賬面與實(shí)際情況做盤(pán)盈或者盤(pán)虧處理。

瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 19:34

那做盤(pán)虧的話，賬面金額要大于盤(pán)點(diǎn)金額？會(huì)計(jì)學(xué)堂app有下載模塊？

鄒老師 解答

2021-01-18 19:35

你好，賬面金額大于盤(pán)點(diǎn)金額，就是盤(pán)虧
你可以去下載模塊找到盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行下載 

瑜兒 追問(wèn)

2021-01-18 19:39

那賬上8萬(wàn)全部計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，平數(shù)，那盤(pán)點(diǎn)表做多少金額合適？

鄒老師 解答

2021-01-18 19:42

你好，盤(pán)點(diǎn)表根據(jù)你單位實(shí)際盤(pán)點(diǎn)的存貨情況據(jù)實(shí)填寫(xiě)就是了