Memory 追問

2021-01-19 17:03

借，財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)  貸應(yīng)收賬款  其實(shí)這不是手續(xù)費(fèi)，是要收客戶的錢，當(dāng)時(shí)當(dāng)匯兌所以差異給調(diào)掉了，現(xiàn)在要調(diào)回來

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2021-01-19 17:04

借:應(yīng)收賬款  貸：以前年度損益調(diào)整

郭老師 解答

2021-01-19 17:08

你好
可以這么做的

Memory 追問

2021-01-19 17:09

那所得稅分錄怎么做呢？

Memory 追問

2021-01-19 17:13

就調(diào)整企業(yè)所得稅的分錄

郭老師 解答

2021-01-19 17:14

你好
納稅調(diào)整
需要補(bǔ)稅借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)

Memory 追問

2021-01-19 17:17

這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)是不是按當(dāng)時(shí)的企業(yè)所得稅稅率算，還是？

郭老師 解答

2021-01-19 17:19

你好
是的
是這么算的

Memory 追問

2021-01-19 17:22

那會要交滯納金么，還是說匯算清繳的時(shí)候自動計(jì)算出來

郭老師 解答

2021-01-19 17:31

滯納金稅務(wù)局給你算出來的

Memory 追問

2021-01-19 17:35

那這個(gè)科目我填在匯算清繳的報(bào)表哪里么？我季度報(bào)表該怎么填就怎么填吧

郭老師 解答

2021-01-19 17:42

匯算清交的不填寫，你只負(fù)責(zé)繳納就可以
做到當(dāng)月。

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2021-01-19 17:43

那怎么繳納，要去稅局單獨(dú)繳納么

郭老師 解答

2021-01-19 17:46

你好是的，可以這么理解的。