
小規(guī)模納稅人,銷售商品時,發(fā)生銷售退回借:應收賬款 應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:主營業(yè)務收入借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品如果退回: 借:庫存商品 貸:主營業(yè)務成本 借:主營業(yè)務收入 貸:應收賬款 應交稅費——應交增值稅(待抵扣)可以這樣做嗎?
答: 你好 發(fā)生銷售退回直接 做原來分錄的負數(shù)分錄就可以 科目相同 金額負數(shù)
?本月未開票收入,可以先做:借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅銷項稅下個月開票,就直接轉(zhuǎn) 借:主營業(yè)務收入_未開票 貸:主營業(yè)務收入-開票
答: 你好,分錄可以這么做的 如果軟件做賬,最后一個借主營業(yè)務收入-未開票改貸主營業(yè)務收入-未開票負數(shù)
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,就是像:借:應收賬款-A單位貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷賬稅額借:應收賬款-B單位貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷賬稅額我可以寫成:借:應收賬款-A單位 應收賬款-B單位貸:主營業(yè)務收入-AB 應交稅費-應交增值稅-銷賬稅額-AB
答: 可以的,可以這樣賬務處理的
銷項負數(shù),入賬是借:主營業(yè)務收入,借應交稅費-銷項稅額,貸:應收賬款。還是全部紅字借:應收賬款,貸:主營業(yè)務收入,貸:應交稅費-銷項稅
1借:應收賬款 銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費 2借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費 這樣做對嗎?
銷售時收現(xiàn)金,會計處理時是借:庫存現(xiàn)金,貸:主營業(yè)務收入 應交稅費,還是:借:應收賬款,貸:主營業(yè)務收入 應交稅費,然后再借:庫存現(xiàn)金,貸:應收賬款
銷售借應收賬款 100 貸主營業(yè)務收入90 應交稅費 增 銷項稅10那么結(jié)轉(zhuǎn)金額是主營業(yè)務收入金額 90嗎借主營業(yè)務成本 90 貸庫存商品 90


丁零 追問
2021-01-20 17:23
麗麗老師 解答
2021-01-20 17:25