駱旭燕 追問

2016-10-13 13:11

關(guān)于留底稅額的抵扣不懂

駱旭燕 追問

2016-10-13 13:13

我想的是本來就有留底的了，本月不認(rèn)證了，抵掉2000，剛好剩3000元留抵不就行了，再認(rèn)證不是相當(dāng)于5000的留抵一直抵扣不了

駱旭燕 追問

2016-10-13 13:21

那這2000元還要不要認(rèn)證呢

鄒老師 解答

2016-10-13 12:59

你好，留抵稅額是會(huì)影響稅負(fù)的，在計(jì)算稅負(fù)需要考慮留抵稅額的影響的

鄒老師 解答

2016-10-13 13:18

是的，你理解的沒錯(cuò)，需要考慮進(jìn)項(xiàng)留抵，才可以知道這期需要認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的金額的，而不是考慮留抵情況

鄒老師 解答

2016-10-13 13:28

你好，在有留抵的情況下
你可以這樣計(jì)算需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額
需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)=銷項(xiàng)稅額-應(yīng)納稅額-留抵稅額
=不含稅收入*17%-不含稅收入*稅負(fù)率—留抵稅額