?? 追問

2021-01-28 20:49

現(xiàn)在就是人事把上個月多扣的費用加到12月工資里面了，但是我們11月繳納的社保和公積金和發(fā)放的社保和公積金就有差額。

bamboo老師 解答

2021-01-28 20:50

因為多扣了 有差額是正常的啊 下個月把這個發(fā)給員工就平了

?? 追問

2021-01-28 20:53

老師你沒聽明白，就是代扣個人部分的五險一金多扣了，但是我們實際繳納的五險一金是對的所以其他應(yīng)付款就無法沖減完就有一個差額，人事發(fā)現(xiàn)之后就把這個差額放在應(yīng)付職工薪酬了，但是這個月還是繼續(xù)代扣員工個人部分，所以這個差額一直在，所以現(xiàn)在不知道要怎么調(diào)賬？

bamboo老師 解答

2021-01-28 20:54

是不該扣的時候扣除了 不應(yīng)該把這個多扣的退給員工么？然后下個月對應(yīng)扣下個月的 

?? 追問

2021-01-28 21:02

是的，人事就是把多扣的放在12月份的應(yīng)付工資里面了，但是多扣的這部分是其代扣個人部分，所以下個月依舊要扣除但是就是其他應(yīng)付款部分出現(xiàn)了11月份未沖減的差額。

?? 追問

2021-01-28 21:02

現(xiàn)在就是這個差額要怎么調(diào)整呢？

bamboo老師 解答

2021-01-28 21:03

我的意思是您多扣了這個錢 難道不應(yīng)該下個月退回給員工嗎？下個月退回后 這個差額自然就平了啊

?? 追問

2021-01-28 21:05

沒有退回，人事是加到下個月的工資這樣子做的所以就是一直不平

bamboo老師 解答

2021-01-28 21:06

人事是加到下個月的工資 那下個月您把這個差額減去計提 然后差額沖減本期的 也就平了啊 

您現(xiàn)在沒有補發(fā)這個金額 所以沒法做平的

?? 追問

2021-01-28 21:09

問題是12月份的工資這個月也發(fā)了，所以計提的時候我計提到應(yīng)付職工薪酬了這個差額，所以就是不平，這個現(xiàn)在怎么調(diào)呢？

bamboo老師 解答

2021-01-28 21:11

就是應(yīng)付職工薪酬科目也有這個余額？您計提多了 么有發(fā)放？

?? 追問

2021-01-28 21:11

老師我這樣調(diào)對不對呀？

bamboo老師 解答

2021-01-28 21:13

您管理費用是借方負(fù)數(shù)嗎 
是哪個科目有多少余額 哪個方向

?? 追問

2021-01-28 21:13

應(yīng)付職工薪酬的余額是對的但是就是其他應(yīng)付款并沒有沖減到

bamboo老師 解答

2021-01-28 21:15

您這樣寫了分錄其他應(yīng)付款就沒有余額了么 應(yīng)付職工薪酬科目也是正確的嗎

?? 追問

2021-01-28 21:16

嗯嗯我調(diào)的是管理費用借方負(fù)數(shù)

bamboo老師 解答

2021-01-28 21:18

如果調(diào)整后其他應(yīng)付款平了 應(yīng)付職工薪酬科目也正常 那這樣寫分錄可以的

?? 追問

2021-01-28 21:19

但是管理費用就少了

bamboo老師 解答

2021-01-28 21:21

是的 你沖減了管理費用 不讓其他應(yīng)付款科目不平