初見 追問

2021-02-04 20:57

商場只收商戶的租金和一點管理費，發(fā)票需要商戶給顧客開票

代老師 解答

2021-02-04 20:59

那不用給商場開發(fā)票，商場只是代管資金，不存在交易行為

初見 追問

2021-02-04 21:00

在這種情況下商場給對公賬戶返了顧客的款，小規(guī)模怎么做賬合法

代老師 解答

2021-02-04 21:01

就按銷售給客戶那么做賬，沒有特別的

初見 追問

2021-02-04 21:07

如果銷售給客戶這樣做賬，是要交稅的，我這個怎么處理

代老師 解答

2021-02-04 21:09

交易是需要繳稅的，這個沒有辦法的，按法規(guī)繳稅

初見 追問

2021-02-04 21:12

繳稅肯定要交，就是商場打款到我們對公戶的代管資金，需不需要繳稅，前提是顧客的發(fā)票我們來開

代老師 解答

2021-02-04 21:13

商場打款不需要繳稅

初見 追問

2021-02-04 21:14

如果商場給我們返了50萬貨款，分錄怎么寫

代老師 解答

2021-02-04 21:16

借：銀行存款
貸：應收賬款——商場代管貨款——A客戶

初見 追問

2021-02-04 21:22

以后給顧客開了發(fā)票，抬頭是顧客要求的公司名字，不是這個應收A客戶呢，是不是3流不一致，稅局會罰款么

代老師 解答

2021-02-04 21:24

那是肯定存在稅收風險的，特別是開增值稅專票，風險更大，虛開增值稅專票

初見 追問

2021-02-04 21:25

那是不是商場的這種做法不對，顧客直接把款交我們手上就行了

代老師 解答

2021-02-04 21:27

不是，你們和商場簽訂了代管資金的協(xié)議是沒問題的

初見 追問

2021-02-04 21:32

你意思是如果我們和商場簽了代管資金的協(xié)議，我收到商場返款時借銀行，貸應收～代管資金，然后給顧客開發(fā)票時就可以按顧客的公司確認銷售交銷賬稅，這樣就不存在資金流和發(fā)票流不一致的風險是么，這樣就是完全合法的是么

代老師 解答

2021-02-04 21:33

是的，沒有任何問題

初見 追問

2021-02-04 21:34

好的謝謝明白了

代老師 解答

2021-02-04 21:37

如果滿意請給5星好評，謝謝