大力的石頭 追問

2021-02-18 21:07

去年4季度的報表已經(jīng)繳所得稅了

文老師 解答

2021-02-18 21:11

那您也可以在匯算清繳的時候調(diào)整，您具體是改的什么

大力的石頭 追問

2021-02-18 21:57

具體是管理費用，實際這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票是另外一個單位的名頭，現(xiàn)在要做匯算清繳了，普遍查一下業(yè)務(wù)有沒有錯才發(fā)現(xiàn)的，4月份有一筆，7月份有一筆，都是借管理費用，貸現(xiàn)金了

文老師 解答

2021-02-18 22:07

那就是需要納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額是嗎

大力的石頭 追問

2021-02-18 22:09

不知道該怎么改正??？

文老師 解答

2021-02-18 22:10

您其實可以不改賬，就是匯算清繳的時候做那是調(diào)整增加就可以

大力的石頭 追問

2021-02-18 22:15

真的不知道該咋辦了這個問題我問了好幾次了，每次的答案不一樣，一個說現(xiàn)在去改去年的賬，一個說要在今年做以前年度損益調(diào)整

大力的石頭 追問

2021-02-18 22:16

到底該怎么改呢？愁死我了

文老師 解答

2021-02-18 22:25

我還在建議您不改賬，

大力的石頭 追問

2021-02-18 22:33

不改賬，也不在今年做以前年度損益調(diào)整，只是在所得稅匯算的那套表里調(diào)增？

文老師 解答

2021-02-19 06:55

是的，您是入賬了，只是發(fā)票不合規(guī)，這種的就應(yīng)該是匯算清繳的時候納稅調(diào)整的

大力的石頭 追問

2021-02-19 07:18

我現(xiàn)在就想在去年12月份做訂正憑證，紅字沖出來這筆費用。這樣匯算的時候用年度財務(wù)報表。匯算清繳時也不用調(diào)增，也不用在今年做以前年度損益調(diào)整的分錄，因為匯算沒結(jié)束，我在匯算清繳前把賬改了，還是2020的業(yè)務(wù)，不算以前年度的業(yè)務(wù)，也不涉及以前年度損益了。這樣就是4季度的財務(wù)報表和年度財務(wù)報表不一致，但是我們要單獨報年度財務(wù)報表，我認為就是給調(diào)整的機會，可以與4季度的財務(wù)不一致。

大力的石頭 追問

2021-02-19 07:19

可以與4季度的財務(wù)報表不一致

文老師 解答

2021-02-19 12:23

但是您改賬的做法是不對的

文老師 解答

2021-02-19 12:23

要調(diào)整，那就需要在今年調(diào)整，其實您沒有必要

大力的石頭 追問

2021-02-19 12:35

沒有必要改賬，也沒有必要做以前年度損益調(diào)整，只在匯算清繳時的表格里調(diào)增？

文老師 解答

2021-02-19 12:43

您好，是的嗎，就是這樣的意思，您這款實際也是您付了的是嗎

大力的石頭 追問

2021-02-19 13:27

實際支付了

文老師 解答

2021-02-19 14:37

就是呀，所以我覺得您還是按我上面說的操作