老師,您好,做1月賬,一般納稅人,結(jié)轉(zhuǎn)12月增值稅,1月收到專票是先入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,然后1月認(rèn)證50萬,要做借進(jìn)項(xiàng)稅額貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額50萬, 這個(gè)分錄的摘要怎樣寫,這個(gè)分錄是1月份做還是2月份做,因?yàn)榭鄱愂窃?月扣的,1月稅費(fèi)也是在2月扣的,
煥然
于2021-02-22 09:26 發(fā)布 ??650次瀏覽
- 送心意
佟老師
職稱: 稅務(wù)師,中級會(huì)計(jì)師
2021-02-22 09:26
你好,你是1月份的要做勾選要在1月份做處理
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同學(xué),這兩個(gè)沒什么區(qū)別,
只有(一)一般計(jì)稅方法——適用于一般納稅人
當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額=當(dāng)期銷項(xiàng)稅額-當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額
(二)簡易計(jì)稅方法——適用于一般納稅人%2B小規(guī)模納稅人
當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額=當(dāng)期銷售額(不含增值稅)×征收率
2020-03-22 14:11:30

您好,取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額:
公路、水路等其他旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷(1%2B3%)×3%
2023-11-19 00:10:34

同學(xué)你好
是留抵退稅嗎
2022-08-23 09:47:22

你好,不可以同時(shí)享受的
2021-08-08 17:49:38

你好;? ?https://www.sohu.com/a/191439136_651371?你去看看這個(gè) 。 根據(jù)你實(shí)際? ?上面有舉例 。你看你公司跟那個(gè) 接近 就選擇那個(gè)方法?
2021-11-18 15:50:37
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