煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-24 17:56

那這個(gè)要怎么計(jì)算呢？

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-24 17:56

開發(fā)票要怎么開呢？

鄒老師 解答

2021-02-24 17:56

你好，是自產(chǎn)的產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)？ 

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-24 17:57

比如我們銷售十件商品單價(jià)20 ，贈(zèng)送一件要怎么計(jì)算？

鄒老師 解答

2021-02-24 18:54

你好，銷售十件商品單價(jià)20 ，贈(zèng)送一件，需要按10件商品的售價(jià)來計(jì)算繳納增值稅 

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 08:55

那么贈(zèng)送那一件就不需要繳納增值稅了嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 08:57

你好，需要繳納增值稅，只是需要把11件的商品按10件確認(rèn)收入來計(jì)算繳納增值稅

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 08:59

是把單價(jià)調(diào)小了嗎？然后計(jì)算總額來開發(fā)票繳納增值稅嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:01

你好，是的，是這樣的

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 09:06

你企業(yè)所得稅要怎么 計(jì)算呢？就是按照調(diào)小后的單價(jià)計(jì)算的總額嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:07

你好，企業(yè)所得稅=利潤總額*所得稅稅率
只是需要把11件的商品按10件來確認(rèn)收入，然后結(jié)轉(zhuǎn)11件的成本

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 09:08

開具發(fā)票的時(shí)候是不是得把贈(zèng)送的那部分商品要備注還是做什么？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:09

你好，需要單獨(dú)一行，體現(xiàn)贈(zèng)送

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 09:13

那開發(fā)票的單價(jià)也是11件的單價(jià)嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:15

你好，單價(jià)是按10件的 單價(jià) 

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 09:16

那這樣不就多繳納增值稅了嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:17

你好，把10件的總的銷售價(jià)款分?jǐn)偟?1件來計(jì)算繳納增值稅，沒有多交啊 

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 09:20

那開發(fā)票到怎么開比如11件商品沒件單價(jià)20，10件就是200 贈(zèng)送的那一件金額20。開發(fā)票要怎么開呢

鄒老師 解答

2021-02-25 09:21

你好，發(fā)票開具按10件，單價(jià)20，金額200
另起一行，數(shù)量1件，單價(jià)0