煙雨樓臺 追問

2021-02-24 17:56

那這個要怎么計算呢？

煙雨樓臺 追問

2021-02-24 17:56

開發(fā)票要怎么開呢？

鄒老師 解答

2021-02-24 17:56

你好，是自產的產品對外捐贈？ 

煙雨樓臺 追問

2021-02-24 17:57

比如我們銷售十件商品單價20 ，贈送一件要怎么計算？

鄒老師 解答

2021-02-24 18:54

你好，銷售十件商品單價20 ，贈送一件，需要按10件商品的售價來計算繳納增值稅 

煙雨樓臺 追問

2021-02-25 08:55

那么贈送那一件就不需要繳納增值稅了嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 08:57

你好，需要繳納增值稅，只是需要把11件的商品按10件確認收入來計算繳納增值稅

煙雨樓臺 追問

2021-02-25 08:59

是把單價調小了嗎？然后計算總額來開發(fā)票繳納增值稅嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:01

你好，是的，是這樣的

煙雨樓臺 追問

2021-02-25 09:06

你企業(yè)所得稅要怎么 計算呢？就是按照調小后的單價計算的總額嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:07

你好，企業(yè)所得稅=利潤總額*所得稅稅率
只是需要把11件的商品按10件來確認收入，然后結轉11件的成本

煙雨樓臺 追問

2021-02-25 09:08

開具發(fā)票的時候是不是得把贈送的那部分商品要備注還是做什么？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:09

你好，需要單獨一行，體現(xiàn)贈送

煙雨樓臺 追問

2021-02-25 09:13

那開發(fā)票的單價也是11件的單價嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:15

你好，單價是按10件的 單價 

煙雨樓臺 追問

2021-02-25 09:16

那這樣不就多繳納增值稅了嗎？

鄒老師 解答

2021-02-25 09:17

你好，把10件的總的銷售價款分攤到11件來計算繳納增值稅，沒有多交啊 

煙雨樓臺 追問

2021-02-25 09:20

那開發(fā)票到怎么開比如11件商品沒件單價20，10件就是200 贈送的那一件金額20。開發(fā)票要怎么開呢

鄒老師 解答

2021-02-25 09:21

你好，發(fā)票開具按10件，單價20，金額200
另起一行，數(shù)量1件，單價0