靜待花開 追問

2016-10-24 16:27

老師，留抵稅額下月抵扣的時候需要填哪幾個表，是本期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表，增值稅納稅申報表附列資料二，這兩個表格嗎？分別填哪里？謝謝老師

鄒老師 解答

2016-10-24 16:14

期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
月初扣繳  借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2016-10-24 16:18

你好，不需要做分錄

鄒老師 解答

2016-10-24 16:27

你好，不需要填表，體現(xiàn)在主表的上期留抵稅額就可以了