美美韶華 追問

2021-03-05 16:16

老師 我不知道會(huì)不會(huì)問  所以我想問一下    這筆是去年的租金 去年收到了發(fā)票  記了預(yù)付賬款    現(xiàn)在 用以前年度損益 調(diào)整     年度匯算清繳  在那張表格填寫啊   沒有做過匯算清繳

maize老師 解答

2021-03-05 16:22

我目前沒有看到學(xué)員反饋問問這個(gè) 這個(gè)對(duì)應(yīng)你這個(gè)只能納稅調(diào)整表下面扣除下面其他納稅調(diào)減，這個(gè)我這邊操作是反結(jié)賬補(bǔ)12月，我問是年報(bào)和季報(bào)可以不一樣，這個(gè)，你要是做以前年度損益調(diào)整 正規(guī)還需要去調(diào)上年損益科目，這個(gè)按調(diào)之后去做年報(bào)和匯算清繳，我看法這樣還不如直接反結(jié)賬補(bǔ)上，

美美韶華 追問

2021-03-05 16:25

反結(jié)賬補(bǔ)上 這個(gè) 12月我填寫的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表已經(jīng)提交了啊    然后 最近又彈出來一個(gè) 財(cái)務(wù)報(bào)表 要填寫   上面寫的是12月  要填寫一個(gè)和上次提交的不一樣的么

maize老師 解答

2021-03-05 16:31

可以不一樣，你這個(gè)年報(bào)和季報(bào)可以不一樣，我之前問稅局回復(fù)說可以不一樣

美美韶華 追問

2021-03-05 16:45

2月份又重新彈出來一個(gè) 財(cái)務(wù)報(bào)表 上面寫的是2020.12月   我是按照12月的又填寫了一遍    現(xiàn)在用的手工帳 老師意思是 讓我在記 借 管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款 記在12月的賬上？   重新修改一下已經(jīng)填好的財(cái)務(wù)報(bào)表？  老師你做過以前年度損益這個(gè)記賬么  你都是怎么處理的

maize老師 解答

2021-03-05 16:53

是的，是的，我就是按我發(fā)給你這個(gè)反結(jié)賬補(bǔ)12月，之后按新出財(cái)務(wù)報(bào)表去做年報(bào)這樣去做匯算清繳，

maize老師 解答

2021-03-05 16:54

金額不大我看別的老師說是以前年度損益調(diào)整，補(bǔ)上，之后匯算清繳直接扣除下面納稅調(diào)減這樣，金額大有風(fēng)險(xiǎn)調(diào)減多稅局會(huì)問啥情況，

maize老師 解答

2021-03-05 16:54

金額不大我看別的老師說是以前年度損益調(diào)整，補(bǔ)上，之后匯算清繳直接扣除下面納稅調(diào)減這樣，金額大有風(fēng)險(xiǎn)調(diào)減多稅局會(huì)問啥情況，

美美韶華 追問

2021-03-05 16:57

金額 如果達(dá)  例如是50000  就不能用以前年度損益了么

美美韶華 追問

2021-03-05 16:59

如果用以前年度損益這個(gè) 科目    記賬怎么 處理     如果用以前年度損益  這個(gè)科目  不對(duì)么

maize老師 解答

2021-03-05 17:02

你看一下，這個(gè)就是理論上的處理，做完以前年度損益調(diào)整匯算清繳之前還需要去上面損益，就這樣，還不如直接反結(jié)賬做的上年算了

maize老師 解答

2021-03-05 17:02

我建議是的不要用，這個(gè)科目最好是少用，

maize老師 解答

2021-03-05 17:02

我建議是的不要用，這個(gè)科目最好是少用，

美美韶華 追問

2021-03-05 17:05

我是手工帳  ，要重新填寫么   ，重新生成 科目余額表  總賬 以及 資產(chǎn)負(fù)債表么、利潤(rùn)表么？

maize老師 解答

2021-03-05 17:08

可以，也可以這個(gè)對(duì)應(yīng)對(duì)應(yīng)只調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，這個(gè)對(duì)應(yīng)今年做以前年度損益調(diào)整，按理論處理手工賬，

美美韶華 追問

2021-03-05 17:11

老師 怎么又用以前年度損益了

maize老師 解答

2021-03-05 17:18

這個(gè)是有幾種處理，我說是另外一種，以前年度損益調(diào)整，這個(gè)是適用你這個(gè)是手工賬，按理論做，要是軟件做賬這個(gè)對(duì)應(yīng)就建議反結(jié)賬處理，

美美韶華 追問

2021-03-05 17:24

老師  就是說 我可以現(xiàn)在 3月份記賬  借  以前年度損益  貸 預(yù)付賬款    借  利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   貸  以前年度損益      然后把 這筆未分配利潤(rùn) 計(jì)入現(xiàn)在3月的的 資產(chǎn)負(fù)債表  ，  可以么 ？？

maize老師 解答

2021-03-05 17:32

是的，對(duì)應(yīng)需要去調(diào)上年這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表和上年利潤(rùn)表，之后按調(diào)之后去報(bào)稅，年報(bào)

美美韶華 追問

2021-03-05 17:45

為什么  我現(xiàn)在3月  記 借  以前年度損益   還要去調(diào)整上年的 資產(chǎn)負(fù)債表和上年利潤(rùn)表

maize老師 解答

2021-03-05 17:49

看我截圖，我上面發(fā)那個(gè)截圖