maize老師 解答

2021-03-06 09:16

你支出運費做銷售費用運費，貸應(yīng)付賬款，這個自己收取運費，你們這是混合銷售，不需要單獨做收入，你做這主營業(yè)務(wù)收入金額包括運費了

巴黎盛開的雨季 追問

2021-03-06 09:32

運費和服務(wù)費都是我們收取的，是公司的收入，能否把完整個的分錄寫下，

maize老師 解答

2021-03-06 09:37

這個還需要看稅局給你們核定這個主營是啥，就是服務(wù)費？ 是這個你這個運費是加這個服務(wù)費下面算，運費是不單獨做收入，借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入 （給你們定主營是啥，服務(wù)嗎這個是包括材料 運費，服務(wù)費收入）應(yīng)交增值稅， 這個對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸原材料 勞務(wù)成本-人員工資服務(wù)費 ，勞務(wù)成本-運費，

巴黎盛開的雨季 追問

2021-03-06 10:10

火工材料是我們向別的公司買的，沒有利潤，我們沒有銷售的范圍，人員費是我們公司員工去爆破，按月支付工資給他們，假設(shè)我要收客戶火工材料1000，火工材料運費100，服務(wù)費300，人員費200，合計1600，不計稅的話那我的分錄是不是，借應(yīng)收賬款1600，貸主營業(yè)務(wù)收入1600.結(jié)轉(zhuǎn)成本是借主營業(yè)務(wù)成本1000，貸原材料1000，這樣對嗎，這個勞務(wù)成本怎么去算呀

maize老師 解答

2021-03-06 10:26

借應(yīng)收賬款1600，貸主營業(yè)務(wù)收入1600.結(jié)轉(zhuǎn)成本是借主營業(yè)務(wù)成本1000，貸原材料1000， 借勞務(wù)成本 -人工 200 貸應(yīng)付職工薪酬 工資，就是根據(jù)你這個對應(yīng)消耗成本，服務(wù) 這個對應(yīng)人工這個人員工資去結(jié)轉(zhuǎn)，運費借勞務(wù)成本運費100 貸應(yīng)付賬款，找外部人員運輸話 

巴黎盛開的雨季 追問

2021-03-06 11:05

老師不好意思，這個人員費的成本也不能實際算出多少呀，這200是我們的收入，我們是按月付工資的，我要按建筑業(yè)的科目去做賬嗎，

maize老師 解答

2021-03-06 11:14

不用建筑業(yè)做賬，你對應(yīng)人員工資是多少這個勞務(wù)成本就掛多少，提供服務(wù)對應(yīng)人員工資掛勞務(wù)成本