味克仕～珊珊 追問

2021-03-07 19:52

老師，我公司這個月可以確認(rèn)的收入是180000，做電力工程行業(yè)，9%的稅率，稅負(fù)是2%.我根據(jù)銷售收入/（1+9%）*0.09-進(jìn)項稅額=0.02算出的進(jìn)項稅額，沒有留底稅額和進(jìn)項轉(zhuǎn)出，進(jìn)項稅額算出是11560，我們進(jìn)項的13個點，進(jìn)項發(fā)票是91590.我想知道我這個月能開多少票出去？

文老師 解答

2021-03-07 20:22

同學(xué)您好，您稅負(fù)率是2%，那應(yīng)交增值稅就是180000/(1加9%)*2%

味克仕～珊珊 追問

2021-03-07 20:25

老師，你的意思是說只能開180000的票嗎？

文老師 解答

2021-03-07 21:05

不是，就是您開這么多發(fā)票，需要交這么第一稅，然后銷項減去進(jìn)項減去應(yīng)交增值稅應(yīng)該是0，就正好，是負(fù)數(shù)的話，說明進(jìn)項稅額多了，是正數(shù)的話，說明還可以再開

味克仕～珊珊 追問

2021-03-07 21:30

老師，我進(jìn)項稅額的是11560，按照你這樣說的我算了下，我銷項稅額是3302.銷項-進(jìn)項=-8258，多出這么多，要怎么調(diào)整啊

文老師 解答

2021-03-07 21:55

那您的進(jìn)項稅額不一定全部勾選 抵扣