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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務師

2021-03-09 12:47

同學你好,您算的應納稅所得額是對的;然后算所得稅稅額時用這個數*25%就可以;

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你好 企業(yè)發(fā)生的與其生產、經營業(yè)務有關的業(yè)務招待費支出,按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過當年銷售(營業(yè))收入的5‰ 收入的5‰=1254868.15*5‰,發(fā)生額的60%=2000*6%=1200 業(yè)務招待費按1200扣除 企業(yè)發(fā)生的職工福利費支出,不超過工資、薪金總額14%的部分準予扣除 工資、薪金總額14%=4000*14%=5600,福利費發(fā)生額5000,按5000扣除
2021-03-09 12:51:46
你好,這里的營業(yè)外支出需要做納稅調增處理嗎??
2021-03-09 12:47:15
您好 應繳納增值稅金額=150000/(1%2B0.13)*0.13-110000/(1%2B0.13)*0.13-9852=-5250.23 繼續(xù)留抵 不需要繳納
2021-03-09 12:45:41
您的問題老師解答(計算)中,請耐心等待
2020-05-30 18:41:27
同學你好,您算的應納稅所得額是對的;然后算所得稅稅額時用這個數*25%就可以;
2021-03-09 12:47:17
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