會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-03-09 16:38

好的老師，那想到去年誤點過不可以用來抵扣進項稅的一張發(fā)票，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理？

紫藤老師 解答

2021-03-09 16:38

那么你需要做進項稅額轉(zhuǎn)出

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-03-09 16:39

是要把已經(jīng)做了進項稅額的分錄做一下紅字分錄嗎？還有在表二里把這個稅額填在進項稅額轉(zhuǎn)出里就可以了嗎

紫藤老師 解答

2021-03-09 16:39

你的，對的，你的理解是對的   

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-03-09 16:51

那我的分錄里不用做進項稅額轉(zhuǎn)出對吧

紫藤老師 解答

2021-03-09 16:51

如果你不需要抵扣的，做了抵扣，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-03-09 17:06

好的，我現(xiàn)在要調(diào)整過去已經(jīng)做了抵扣的進項發(fā)票，那么做賬部分我就把進項稅額做紅字分錄，報稅部分在這次的表二里填寫在進項稅額轉(zhuǎn)出里就可以了對吧，以后如果勾選不可以抵扣的進項發(fā)票那我就在抵扣以后做賬時候分錄做一筆進項稅額轉(zhuǎn)出就可以了對吧

紫藤老師 解答

2021-03-09 17:06

你的，對的，你的理解是對的