周 追問

2021-03-12 14:47

個(gè)人所得稅是沒有計(jì)提，預(yù)交增值稅是貸方負(fù)數(shù)，也就是借方正數(shù)，是項(xiàng)目地預(yù)交了，機(jī)構(gòu)地申報(bào)時(shí)忘了抵減

maize老師 解答

2021-03-12 14:51

可以不處理，你這個(gè)后續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)借未交增值稅 貸預(yù)繳增值稅可以，這個(gè)對(duì)應(yīng)這個(gè)個(gè)人所得稅扣工資 借應(yīng)付職工薪酬 工資，貸應(yīng)交個(gè)人所得稅，可以

周 追問

2021-03-12 15:00

老師：轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額（貸方負(fù)數(shù)）也不用結(jié)轉(zhuǎn)了嗎

maize老師 解答

2021-03-12 15:13

不需要 ，這個(gè)一般表示是留底稅額