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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2021-03-12 19:33

你好
借:應付職工薪酬—社保 1000,其他應收款(個人負擔部分)500
貸:銀行存款  1500 

totorry 追問

2021-03-12 19:35

那這個怎么進費用呢!這樣做入負債里面,豈不是體現(xiàn)不出來費用

鄒老師 解答

2021-03-12 19:38

你好,需要做一筆計提分錄,才會進入費用

totorry 追問

2021-03-12 19:38

老師看一下我這樣做對嘛

鄒老師 解答

2021-03-12 19:39

你好,你單位是什么情況把社保計入成本核算呢?

totorry 追問

2021-03-12 19:40

我們是服務企業(yè),主要的成本就是人工成本,我這樣做可以嘛

鄒老師 解答

2021-03-12 19:40

你好,那借方也應當是勞務成本,而不是直接計入主營業(yè)務成本啊 

totorry 追問

2021-03-12 19:42

老師,那我是先計提到勞務成本里面,然后再月末再從勞務成本里面轉入主營業(yè)務成本里面是嘛?

鄒老師 解答

2021-03-12 19:42

你好,是取得收入的時候才結轉到主營業(yè)務成本。沒有取得收入之前,都是在勞務成本科目掛賬的

totorry 追問

2021-03-12 19:44

老師,我是每個月都把我們的人工成本結轉到主營業(yè)務成本里面的,請問這怎么辦呢?我的金蝶里面怎么沒有勞務成本這個科目呢

鄒老師 解答

2021-03-12 19:46

你好,如果是多結轉了,就沖銷多結轉的成本
沒有勞務成本科目,就需要自己新增的 

totorry 追問

2021-03-13 07:03

會計學堂里面駕校服務企業(yè)明明就是這樣做賬的?。。。???????

鄒老師 解答

2021-03-13 09:05

你好,你是指駕校服務企業(yè)人工不通過勞務成本核算,直接計入了主營業(yè)務成本?

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相關問題討論
你好,一般是當月扣當月的。
2019-10-15 22:36:20
參保這個分錄來:1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等)? 貸:應付職工薪酬——工資? 2?計提社保(企業(yè)部分) 借:××費用(管理/銷售等)?? 貸:應付職工薪酬——社保? 3?次月發(fā)放工資時? 借:應付職工薪酬——工資? 貸:其他應收款——社保(個人部分)? 應交稅費——應交個人所得稅? 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金? 4?上交杜保? 借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? 其他應收款——社保(個人部分)? 貸:銀行存款或現(xiàn)金?
2018-12-13 10:16:40
您好,是的,這可以這樣做的
2020-04-10 20:44:56
您好,這個是叫社會保險費
2022-08-10 14:27:50
你好,可以這樣做的了
2019-02-13 11:59:51
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