淡 追問

2021-03-12 20:35

第一年做利潤表自己也沒經(jīng)驗(yàn)吧。然后當(dāng)初會計(jì)事務(wù)所就一起做了。事后有變動(dòng)。自己也不懂吧

淡 追問

2021-03-12 20:37

就是利潤表數(shù)據(jù)不一致。審計(jì)報(bào)告是正確的。我自己賬上沒去調(diào)整。導(dǎo)致了當(dāng)年度利潤表不平了

小林老師 解答

2021-03-12 20:37

您好，有差異部分可以調(diào)整，也可以不調(diào)整。看密碼企業(yè)是否認(rèn)可

淡 追問

2021-03-12 20:39

那當(dāng)年度不是利潤表賬上就是不平了

小林老師 解答

2021-03-12 20:40

您好，差異部分是調(diào)整以前年度損益，是合理的

淡 追問

2021-03-12 20:40

資產(chǎn)未分配利潤正確的，本年利潤也跟資產(chǎn)未分配利潤一樣的數(shù)據(jù)。利潤表里的凈利潤就不一樣。我們公司也沒交稅。利潤表里發(fā)現(xiàn)差額在管理費(fèi)用。當(dāng)初做管理費(fèi)用這科目。費(fèi)用退回。我直接計(jì)入管理費(fèi)用貸方。

小林老師 解答

2021-03-12 20:42

您好，那您應(yīng)當(dāng)按借方紅字處理即可

淡 追問

2021-03-12 20:45

這個(gè)我知道。就是當(dāng)初去忘了調(diào)整。導(dǎo)致賬上還是錯(cuò)的。后面19年審計(jì)也沒發(fā)現(xiàn)也是按賬上的累計(jì)數(shù)?！，F(xiàn)在2020年要審計(jì)才發(fā)現(xiàn)。要怎么處理

淡 追問

2021-03-12 20:48

等于2018年審計(jì)和賬上2018年管理費(fèi)用期末數(shù)。不一致。2019年審計(jì)又是按2018管理費(fèi)用期末賬上的累計(jì)數(shù)。審計(jì)

小林老師 解答

2021-03-12 20:53

您好，跨年度不需要調(diào)整，因?yàn)槎际遣豢缒甓鹊恼{(diào)整

淡 追問

2021-03-12 20:57

資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤正確，那利潤表又不正確。我找差額又在管理費(fèi)用上

淡 追問

2021-03-12 21:03

但是2018年審計(jì)報(bào)告不也有明細(xì)金額填列，管理費(fèi)用余額比如10000，但是賬上管理費(fèi)用余額12000這樣，然后2019年審計(jì)報(bào)告又顯示賬上2018年期初數(shù)12000。等于兩份審計(jì)報(bào)告里的數(shù)據(jù)期末和起初數(shù)對不上怎么辦。到時(shí)候問起來怎么解釋

小林老師 解答

2021-03-12 21:29

您好，您不是在貸方有體現(xiàn)，管理費(fèi)用應(yīng)當(dāng)?shù)扔诮栀J方差額

淡 追問

2021-03-12 21:32

對??！我也知道這差額?，F(xiàn)在要怎么做

小林老師 解答

2021-03-12 21:34

您好，借以前年度損益調(diào)整-2000貸其他應(yīng)付款-2000

淡 追問

2021-03-12 21:35

那當(dāng)年度報(bào)表不平就放在那？

小林老師 解答

2021-03-12 21:35

您好，是的，因?yàn)槠诔踅痤~不對，有以前年度損益調(diào)整未過入。