順其自然做Lily 追問

2021-03-18 17:33

支付的時(shí)候不應(yīng)該是 借：應(yīng)付利潤 貸：其他應(yīng)收款么？怎么是貸：現(xiàn)金

郭老師 解答

2021-03-18 17:35

寫錯(cuò)了
其他應(yīng)收款應(yīng)該是

順其自然做Lily 追問

2021-03-18 17:43

分紅做分錄時(shí)，應(yīng)付利潤和應(yīng)付股利兩個(gè)會(huì)計(jì)科目有什么區(qū)別

郭老師 解答

2021-03-18 17:44

股份有限公司用應(yīng)付股利普通的公司用應(yīng)付利潤。

順其自然做Lily 追問

2021-03-18 18:01

好的，謝謝您，假如公司向公司一股東轉(zhuǎn)賬28萬用于私下給其他股東發(fā)放分紅，給張三分紅10萬，李四分12萬，并補(bǔ)發(fā)了王五2019年1月至2020年1月工資8萬，會(huì)計(jì)分錄您幫我看看做的有沒有問題。1、 借：其他應(yīng)收款-某某 28萬 貸 銀行存款28萬 
 2、計(jì)提分紅 借：利潤分配-未分配利潤 22萬 貸：利潤分配-應(yīng)付利潤 22萬  
3、宣告發(fā)放 利潤分配-應(yīng)付利潤22萬 貸：應(yīng)付利潤-張三10萬貸：應(yīng)付利潤-李四12萬 
4、實(shí)際支付分紅 借：應(yīng)付利潤-張三10萬 借：支付利潤-李四 12萬 貸：其他應(yīng)收款-某某 22萬
5、補(bǔ)發(fā)王五工資
計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用-工資 8萬 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8萬 支付工資，借：應(yīng)付職工薪酬-工資8萬 貸：其他應(yīng)收款-某某8萬
5、支付工資 管理費(fèi)用-工資

郭老師 解答

2021-03-18 18:04

計(jì)提是借利潤分配應(yīng)付利潤貸應(yīng)付利潤。

順其自然做Lily 追問

2021-03-18 18:08

好的，支付分紅跟發(fā)放工資都沖其他應(yīng)收款么？

郭老師 解答

2021-03-18 18:10

可以的，實(shí)際你們是支付的，工資和分紅可以。