玲玲? 追問

2021-03-23 09:48

19年多計(jì)提折舊，20年沖回

玲玲? 追問

2021-03-23 09:48

19年多計(jì)提折舊，20年沖回，在企業(yè)所得稅匯算清繳里的資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表里怎么填呢

鄒老師 解答

2021-03-23 09:50

你好，匯算清繳的時(shí)候，需要按沖銷多計(jì)提之后的折舊金額填寫

玲玲? 追問

2021-03-23 10:02

沖銷時(shí)這樣做分錄對嗎

玲玲? 追問

2021-03-23 10:45

20年原本正常計(jì)提100    沖銷19年10   20年的賬面上累計(jì)折舊是90      可是管理費(fèi)用一樣是100

玲玲? 追問

2021-03-23 11:19

我在20年賬上做就是：借：累計(jì)折舊，貸：以前年度損益調(diào)整；借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤       20年度的企業(yè)所得稅匯算清繳里的資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表的稅收折舊、攤銷額欄填應(yīng)計(jì)提的折舊減去19年多計(jì)提折舊額   是這樣嗎      20年賬上和匯算清繳表都要同時(shí)調(diào)？

玲玲? 追問

2021-03-23 11:48

現(xiàn)在賬套上少做了這步借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤  都不知道怎么處理，兩頭不到岸  是上個(gè)會計(jì)做的   我現(xiàn)在做匯算清繳時(shí)才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題    請老師幫我解答一下   謝謝

玲玲? 追問

2021-03-23 11:50

20年3月份開始沖回這筆計(jì)提的，如果改賬，申報(bào)表全部要改

鄒老師 解答

2021-03-23 13:24

你好，沖銷多計(jì)提的折舊是這樣做分錄的