….. 追問

2021-03-24 07:58

不是，研發(fā)的。

….. 追問

2021-03-24 07:59

老師那怎么調(diào)呢？因為我們有收入要確認(rèn)掉那塊的成本，庫存賬不是還是要建立？

郭老師 解答

2021-03-24 08:39

之前分錄是怎么做的

….. 追問

2021-03-24 09:22

直接年底調(diào)到成本

郭老師 解答

2021-03-24 09:24

借原材料
貸研發(fā)支出
借研發(fā)支出
貸利潤分配

匯算清繳調(diào)增

….. 追問

2021-03-24 09:30

老師，你這個不對呀，我收入相對應(yīng)的成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，怎么還要研發(fā)支出那個呢？而且應(yīng)該是管理費用轉(zhuǎn)成本

郭老師 解答

2021-03-24 09:33

你好
借研發(fā)支出貸原材料
借主營業(yè)務(wù)成本貸研發(fā)支出
是不是之前這么做的

….. 追問

2021-03-24 09:34

不是的，是直接調(diào)到成本，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：管理費用-研發(fā)

郭老師 解答

2021-03-24 09:38

怎么調(diào)整到管理費用
這個是費用化的嗎

….. 追問

2021-03-24 09:49

對呀，之前都是費用化了，所以要把收入相對應(yīng)的成本提出來。就一筆調(diào)掉了。之前也未做庫存賬。直接費用了。

….. 追問

2021-03-24 09:50

想說今年了，按正常的來哈哈我沒碰到過這種不知道該怎么處理

郭老師 解答

2021-03-24 09:52

借研發(fā)支出貸利潤分配

借利潤分配貸研發(fā)支出

….. 追問

2021-03-24 09:54

年底那一筆已經(jīng)調(diào)了，老師那研發(fā)支出這個我也要調(diào)嗎？那是結(jié)轉(zhuǎn)利潤以后調(diào)這筆嗎？還是我的直接轉(zhuǎn)成本也要，然后老師您寫的這筆也要？

….. 追問

2021-03-24 09:55

我就調(diào)了：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：管理費用-研發(fā)

郭老師 解答

2021-03-24 09:57

你好
可以這么做的

….. 追問

2021-03-24 10:41

老師那研發(fā)支出還要調(diào)嗎？20年底老師說的那個分錄

郭老師 解答

2021-03-24 11:38

不調(diào)整
你的研發(fā)支出臺賬需要修改

….. 追問

2021-03-24 11:42

臺賬？老師說的是輔助賬嗎？

郭老師 解答

2021-03-24 11:52

是的
研發(fā)支出需要單獨做一個的

….. 追問

2021-03-24 13:43

嗯，臺賬他們也都是根據(jù)憑證復(fù)制進(jìn)去填列的，老師我最后一個月負(fù)數(shù)我也就按憑證里面的來了？可以吧？

郭老師 解答

2021-03-24 14:42

你臺賬不是分費用化
資本化的

郭老師 解答

2021-03-24 14:43

不影響的就不要修改


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