艾米～徐 追問

2021-03-26 20:45

1、小企業(yè)會計準則沒有“以前年度損益調(diào)整”，直接用“利潤分配——未分配利潤”過渡即可是嗎？
2、如果發(fā)現(xiàn)當時暫估用錯了科目怎么處理？當時借：銷售費用  貸：銀行，現(xiàn)在收到發(fā)票，應該計入成本怎么做分錄？
謝謝老師

萱萱老師 解答

2021-03-26 20:52

1、小企業(yè)會計準則沒有“以前年度損益調(diào)整”，直接用“利潤分配——未分配利潤”過渡即可是嗎？可以

萱萱老師 解答

2021-03-26 20:53

如果發(fā)現(xiàn)當時暫估用錯了科目怎么處理？當時借：銷售費用 貸：銀行，現(xiàn)在收到發(fā)票，應該計入成本怎么做分錄？ 跨年暫估科目錯了嗎，成本用成費用？

艾米～徐 追問

2021-03-26 20:56

是的，這個公司的賬務是我從上一家代理記賬公司接過來的，當時做在費用上了。根據(jù)現(xiàn)在的分析是不影響去年的稅費繳納，但是賬務調(diào)整不會弄了。改科目的話，會影響到今年的利潤表吧？

萱萱老師 解答

2021-03-26 20:57

用的什么會計準則

艾米～徐 追問

2021-03-26 20:59

小企業(yè)會計準則?，F(xiàn)在稅務說如果我做調(diào)整的話，我就得去年調(diào)增，要補稅呢。

萱萱老師 解答

2021-03-26 21:00

那就調(diào)賬就可以了，剛才發(fā)了怎么調(diào)整去年的賬