艾米～徐 追問

2021-03-26 20:45

1、小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有“以前年度損益調(diào)整”，直接用“利潤分配——未分配利潤”過渡即可是嗎？
2、如果發(fā)現(xiàn)當(dāng)時(shí)暫估用錯(cuò)了科目怎么處理？當(dāng)時(shí)借：銷售費(fèi)用  貸：銀行，現(xiàn)在收到發(fā)票，應(yīng)該計(jì)入成本怎么做分錄？
謝謝老師

萱萱老師 解答

2021-03-26 20:52

1、小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有“以前年度損益調(diào)整”，直接用“利潤分配——未分配利潤”過渡即可是嗎？可以

萱萱老師 解答

2021-03-26 20:53

如果發(fā)現(xiàn)當(dāng)時(shí)暫估用錯(cuò)了科目怎么處理？當(dāng)時(shí)借：銷售費(fèi)用 貸：銀行，現(xiàn)在收到發(fā)票，應(yīng)該計(jì)入成本怎么做分錄？ 跨年暫估科目錯(cuò)了嗎，成本用成費(fèi)用？

艾米～徐 追問

2021-03-26 20:56

是的，這個(gè)公司的賬務(wù)是我從上一家代理記賬公司接過來的，當(dāng)時(shí)做在費(fèi)用上了。根據(jù)現(xiàn)在的分析是不影響去年的稅費(fèi)繳納，但是賬務(wù)調(diào)整不會(huì)弄了。改科目的話，會(huì)影響到今年的利潤表吧？

萱萱老師 解答

2021-03-26 20:57

用的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

艾米～徐 追問

2021-03-26 20:59

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?，F(xiàn)在稅務(wù)說如果我做調(diào)整的話，我就得去年調(diào)增，要補(bǔ)稅呢。

萱萱老師 解答

2021-03-26 21:00

那就調(diào)賬就可以了，剛才發(fā)了怎么調(diào)整去年的賬