? 追問

2021-03-30 13:10

老師，這是人家掛靠我們公司的，工程款是人家的

樸老師 解答

2021-03-30 13:16

那你要有發(fā)票才可以的
收不回來必須要有發(fā)票

? 追問

2021-03-30 13:18

不是，這個工程款總的是30萬，他現(xiàn)在只能提供10萬的成本票，還有20萬的成本票他開不了，那這個掛在我老板身上的20萬怎么辦呢

樸老師 解答

2021-03-30 13:23

那就只能計入營業(yè)外支出

? 追問

2021-03-30 13:24

計入營業(yè)外支出，后期需要交什么稅費呢

樸老師 解答

2021-03-30 13:28

匯算清繳的時候調(diào)增交所得稅

? 追問

2021-03-30 13:29

是個人所得稅嗎

? 追問

2021-03-30 13:33

老師，實在不行，我看明細(xì)賬，就是我們之前掛老板其他應(yīng)付款38萬多，你看一下我發(fā)的圖片，貸方金額38萬多，就相當(dāng)于我們之前是欠老板38萬多，這次20萬做還款行嗎

樸老師 解答

2021-03-30 13:38

是企業(yè)所得稅的哦
不是個人所得稅
2.可以的
沖減了也行
但是你要給老板說清楚

? 追問

2021-03-30 13:40

這個是前年和去年以及到現(xiàn)在一直掛的其他應(yīng)付款，今年能沖減掉嗎，還是要等個人所得稅匯算清繳過后才可以

? 追問

2021-03-30 13:42

因為我看企業(yè)所得稅就是如果要彌補(bǔ)以前年度虧損，要企業(yè)所得稅匯算清繳結(jié)束才可以，就是第一季度不能用

樸老師 解答

2021-03-30 13:46

這個是企業(yè)所得稅匯算清繳的時候操作的
不是個稅

? 追問

2021-03-30 13:50

這個是前年和去年以及到現(xiàn)在一直掛的其他應(yīng)付款，今年第一季度能做賬務(wù)處理沖減掉嗎

樸老師 解答

2021-03-30 13:52

同學(xué)你好
這是可以的