菲菲 追問

2021-04-02 19:26

老師
可以換一種方式處理，您看一下可以不（不走應(yīng)付職工薪酬科目）
借，管理費用——社保
借，其他應(yīng)付款——個人社保
貸，銀行存款
借，營業(yè)外支出
貸，其他應(yīng)付款——個人社保
合理嗎？

郭老師 解答

2021-04-02 19:28

你好
可以這么做的

菲菲 追問

2021-04-02 19:33

這個“營業(yè)外支出”可以理解是企業(yè)的虧損資金，減少利潤是不

菲菲 追問

2021-04-02 19:34

應(yīng)該是減少利潤總額，對不

郭老師 解答

2021-04-02 19:35

你好，他是減少了你賬上的利潤，但是不符合稅法的扣除項目調(diào)整。

菲菲 追問

2021-04-02 19:42

假設(shè)其他應(yīng)付款——個人社保為300元
稅法上的財務(wù)報表怎么填

菲菲 追問

2021-04-02 19:43

老師，是不是稅法上“調(diào)增300元”增加利潤總額？

郭老師 解答

2021-04-02 19:44

調(diào)整的是營業(yè)外支出納稅調(diào)整明細(xì)表，扣除項目其他里面。

菲菲 追問

2021-04-02 19:49

不是很理解


打個比方
這個在賬上營業(yè)利潤為1000元
營業(yè)外支出200元
利潤總額為800元
但是稅法只認(rèn)利潤總額為1000元
對不

郭老師 解答

2021-04-02 19:51

你好，對的，是這么做的。

菲菲 追問

2021-04-02 19:59

哦哦
老師下，稅法上不允許是指企業(yè)所得稅嗎

郭老師 解答

2021-04-02 20:01

你好
對的
是這個意思的。