Kalen Wu 追問

2021-04-03 13:43

那么自建固定資產(chǎn)的時候，做會計分錄，直接是
借：在建工程
     貸：原材料-某某材料
然后結轉為固定資產(chǎn)
借：固定資產(chǎn)
     貸：在建工程

對嗎

郭老師 解答

2021-04-03 13:44

你好，可以這么做的。

Kalen Wu 追問

2021-04-03 13:45

我只做了材料，人工費沒有做進去

郭老師 解答

2021-04-03 13:46

那你在建工程做到人工費里邊不就可以啦，借在建工程貸應付職工薪酬完工的時候，原材料加人工費所有的支出。

Kalen Wu 追問

2021-04-03 13:49

我沒有把人工費做進去，都已經(jīng)結賬了，是去年12月份的了

郭老師 解答

2021-04-03 13:50

反結賬，修改或者是在一月份補進去折舊，不影響在一月份折舊。

Kalen Wu 追問

2021-04-03 14:02

如果我不把人工費做進去，也沒關系的吧？

郭老師 解答

2021-04-03 14:10

你好，正規(guī)來說是有關系的，你的固定資產(chǎn)少多了。

Kalen Wu 追問

2021-04-03 14:33

沒把人工費做進去，如果稅務局來查賬，也不會說什么的吧

郭老師 解答

2021-04-03 14:40

這個不一定不好說，會問起來的。

Kalen Wu 追問

2021-04-03 14:41

自建的固定資產(chǎn)就2臺

郭老師 解答

2021-04-03 14:41

你好，這個有風險的不好說，我不能保證100%沒有問題。