嗡嗡 追問

2021-04-05 10:21

（1）5月是一般納稅人時銷售開專票，那4月仍是小規(guī)模時可以先采購嗎？供應(yīng)商就5月開專票抵扣。（2）采購后，可以在4月生產(chǎn)使用嗎？還是要在5月是一般納稅人業(yè)務(wù)時才可以生產(chǎn)使用完工送貨？

王雁鳴老師 解答

2021-04-05 10:23

同學(xué)你好，（1）5月是一般納稅人時銷售開專票，那4月仍是小規(guī)模時可以先采購，供應(yīng)商就5月開專票抵扣。（2）采購后，可以在4月生產(chǎn)使用的。

嗡嗡 追問

2021-04-05 10:47

我還未做2020年匯算清繳，要在轉(zhuǎn)一般納稅人前先完成清繳嗎？還是仍可在5月底前申報？

王雁鳴老師 解答

2021-04-05 11:07

同學(xué)你好，仍可在5月底前申報。

嗡嗡 追問

2021-04-05 11:20

如果4月加工費(fèi)在5月轉(zhuǎn)一般納稅人后開，加工費(fèi)都按稅率13%繳，對嗎？所以4月的加工費(fèi)最好4月開？

王雁鳴老師 解答

2021-04-05 11:41

同學(xué)你好，對的，是的。