phoebe 追問

2021-04-11 20:56

老師，請問資產(chǎn)負債表和利潤表編制完成，我怎么知道我編對了呢。利潤表跟資產(chǎn)負債表的勾稽關系是什么。
我現(xiàn)在做了1月和2月的資產(chǎn)負債和利潤表。1月份資產(chǎn)負債表應付職工薪酬9650 未分配利潤-9650
 1月份利潤表管理費用9650  營業(yè)利潤-9650 利潤總額、凈利潤-9650  這個我覺得我做的好像是對的
2月份資產(chǎn)負債表，試算平衡。 其中資產(chǎn)負債表未分配利潤是9190.65   
2月份利潤表本期金額列：營業(yè)收入33118.97；營業(yè)成本4628.32；管理費用9650；營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤18840.65；
2月份利潤表本年累計列：營業(yè)收入33118.97；營業(yè)成本4628.32；管理費用19300；營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤9190.65；

我不知道我2月份做的對不對?？傆X得資產(chǎn)負債表未分配利潤那里或者利潤表本期利潤那里數(shù)值會不會做的有問題。勾稽關系是啥呢，對不對

bamboo老師 解答

2021-04-11 21:05

利潤表凈利潤科目 + 年初未分配利潤 - 本期分配利潤 - 計提公積金、公益金 = 資產(chǎn)負債表期末未分配利潤期末數(shù)

phoebe 追問

2021-04-11 21:15

老師，請問做賬的時候，是每個月都結轉(zhuǎn)利潤分配嗎？還是，最后12月份再結轉(zhuǎn)啊

bamboo老師 解答

2021-04-11 21:16

最后12月份再結轉(zhuǎn)本年利潤到未分配利潤

phoebe 追問

2021-04-11 21:17

我這個2月份的利潤表跟資產(chǎn)負債表差了9650是為啥呢。感覺就是差1月份的管理費用9650

phoebe 追問

2021-04-11 21:23

我2月份利潤表累計數(shù)，跟資產(chǎn)負債表的利潤分配數(shù)一樣。。不知道自己哪里做錯了啊
這個勾稽關系看起來，一般情況下資產(chǎn)負債表未分配利潤 =利潤表本期凈利潤，是不是可以這么理解啊

bamboo老師 解答

2021-04-11 21:37

資產(chǎn)負債表未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+利潤表凈利潤本年累計數(shù)
您資產(chǎn)負債表未分配利潤期末數(shù)=18840.65-9650=9190.65  是這個數(shù)據(jù)嗎

phoebe 追問

2021-04-11 21:46

是噠。我有點暈，我是不是做對了啊？老師

bamboo老師 解答

2021-04-11 21:47

是的 您做的是正確的