姚 追問(wèn)

2021-04-12 09:31

老師好，還有個(gè)問(wèn)題一直沒(méi)有搞懂 就是應(yīng)付給供應(yīng)商的款 一直未付出去  供應(yīng)商已經(jīng)給我們發(fā)票了 但是一直掛賬  款未付 這個(gè)要納稅調(diào)增嗎？有沒(méi)有時(shí)間限制呢？譬如三年應(yīng)付款未付要調(diào)增的什么的規(guī)定嗯？謝謝~

東老師 解答

2021-04-12 09:38

你們沒(méi)付出去的錢(qián)暫時(shí)是不用調(diào)增的，如果確認(rèn)不用付了 轉(zhuǎn)讓營(yíng)業(yè)外收入

姚 追問(wèn)

2021-04-12 09:59

那老師如果確定了不用付了，是將應(yīng)付賬款的余額全部轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入嗎？當(dāng)時(shí)采購(gòu)是借：庫(kù)存商品  10萬(wàn)  應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 1.3萬(wàn)   貸：應(yīng)付賬款  11.3萬(wàn)  那我是轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入是轉(zhuǎn)11.3萬(wàn) 還是 10萬(wàn)呢？謝謝~ 進(jìn)項(xiàng)要不要管他呢？

東老師 解答

2021-04-12 10:10

轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入的金額是11.3萬(wàn)元

姚 追問(wèn)

2021-04-12 14:27

那老師 其中涉及的進(jìn)項(xiàng)稅額不 要轉(zhuǎn)出什么的 不管他 就轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入11.3 就行了對(duì)吧

東老師 解答

2021-04-12 14:29

對(duì)，是的 按照11.3萬(wàn)記就行了