sanny 追問

2021-04-14 10:44

實(shí)際開具的發(fā)票稅額與最終繳稅金額不一致，如何做分錄

meizi老師 解答

2021-04-14 10:57

 你好    不一致 是為什么 ？   你知道原因不 ？這樣才能判斷 。  

sanny 追問

2021-04-14 11:00

請(qǐng)問2月3日開具普票不含稅金額46095.95，1%稅率，稅額是460.96。2月4日轉(zhuǎn)為一般納稅人,該稅局要求按發(fā)票按9%繳納了增值稅3844.15。因?yàn)?月轉(zhuǎn)為了一般納稅人的原因，之前按小規(guī)模開具的1%的稅額460.96按9%的稅額3844.15繳納。

sanny 追問

2021-04-14 11:07

我不能把小規(guī)模開具的1%發(fā)票稅額直接寫成9%吧？多繳納的部分稅額應(yīng)該要用其他分錄記賬吧？

meizi老師 解答

2021-04-14 11:16

 你好      你就直接去改之前 計(jì)提的增值稅分錄   收入和增值稅都按9%來計(jì)算。 然后 去做繳納分錄就平了   

sanny 追問

2021-04-14 11:44

但是實(shí)際的發(fā)票不是這樣的呀？原始憑證和記賬憑證不是就不一致了嗎？

meizi老師 解答

2021-04-14 11:46

 你好 你折算下 ；  你現(xiàn)在是  稅務(wù)局直接讓你 按9%來折算來交納稅費(fèi)  。 你摘要寫清楚就行了。