一抹淡花9 追問

2021-04-15 12:10

老師我還是用實際數(shù)問您吧，我第一個圖和第二個圖是我記賬軟件出的報表，成本是145063.11，一共成本是149415，其中有4351.89是抵減的，是第三個是年報匯算清繳的，我應(yīng)該在成本欄填寫143415還是145063.11

maize老師 解答

2021-04-15 12:30

145063.11 你做分錄不是做借銷項稅額抵減，主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款等嗎，那這個就填寫這個，你主營業(yè)務(wù)成本，直接包括稅額？？？那需要去改賬， 年報這個成本是根據(jù)利潤表去填寫，利潤表是根據(jù)賬上填寫，賬上不對，需要去改賬，

一抹淡花9 追問

2021-04-15 12:39

嗯我越報越覺得好像賬不對，那我當(dāng)時抵減的增值稅正確的分錄是什么啊老師，麻煩了

maize老師 解答

2021-04-15 12:47

這個做借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，不是做貸方，你這個虛增本年累計數(shù)，
145063.11 
填寫是這個，

maize老師 解答

2021-04-15 12:48

對應(yīng)去改之前 憑證，這個改為主營業(yè)務(wù)成本-4351.89 借方，不做貸方，

一抹淡花9 追問

2021-04-15 12:49

好的一下就明白了，太感謝了老師

maize老師 解答

2021-04-15 13:00

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了