洪艷 追問

2021-04-15 14:33

原分錄，付稅控服務(wù)費(fèi)時(shí)，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)420 貸：銀行存款420；月末稅盤服務(wù)費(fèi)抵減增值稅應(yīng)納稅額，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 負(fù)420 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 負(fù)420 以后具體怎么沖？

洪艷 追問

2021-04-15 14:37

如果后期收到420退款，轉(zhuǎn)出抵抵應(yīng)納稅額，借：銀行存款420，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅420，老師是這樣嗎？但這是正數(shù)啊，不叫負(fù)數(shù)紅沖啊

樸老師 解答

2021-04-15 14:40

你不是退款做負(fù)數(shù)紅沖的收入嗎

洪艷 追問

2021-04-15 15:43

具體分錄麻煩列一下，謝謝

樸老師 解答

2021-04-15 15:48

退款之后你們不再付了吧

洪艷 追問

2021-04-16 09:33

是的，航天如果把款退給我們，之后就不會(huì)再付了

樸老師 解答

2021-04-16 09:42

那就直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖就行了
，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)負(fù)420 貸：銀行存款負(fù)420；月末稅盤服務(wù)費(fèi)抵減增值稅應(yīng)納稅額，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 420 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 420

樸老師 解答

2021-04-16 09:42

借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)負(fù)420 貸：銀行存款負(fù)420；
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 420 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 420

洪艷 追問

2021-04-16 09:56

這樣會(huì)不會(huì)影響現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)，因?yàn)槭盏酵丝?，不是?yīng)該借：銀行存款420嗎

樸老師 解答

2021-04-16 10:00

同學(xué)你好
就是我給你的分錄哦

洪艷 追問

2021-04-16 10:07

意思是收到退款，銀行存款借方正數(shù)，就相當(dāng)于您的分錄 銀行存款貸方負(fù)數(shù)？

洪艷 追問

2021-04-16 10:10

那這樣對現(xiàn)金流量沒有影響嗎

樸老師 解答

2021-04-16 10:13

對的
就是這個(gè)意思的
沒事