這是我們企業(yè)代理記賬會(huì)計(jì)做的關(guān)于工資社保公積金的賬，做的是不是有問(wèn)題，還是我沒(méi)理解，每月就兩筆賬，一筆計(jì)提工資社保公積金，一筆結(jié)轉(zhuǎn)損益，在就沒(méi)了，每月都一樣，可是我們是當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)放，當(dāng)月社保和公積金也是當(dāng)月發(fā)放，也就是偶爾公積金不是每月按時(shí)繳納可能得隔幾月一起繳納

小黎老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-04-16 13:43

同學(xué)您好，代理記賬都是這樣的哦

喜悅的背包追問(wèn)

2021-04-16 13:48

那這么做是對(duì)的還是沒(méi)做完，為什么這么做

小黎老師解答

2021-04-16 13:50

同學(xué)你好，你看下這個(gè)計(jì)提科目有沒(méi)有余額，沒(méi)有余額就是對(duì)的

喜悅的背包追問(wèn)

2021-04-16 18:17

那之前會(huì)計(jì)這么做是什么意思

小黎老師解答

2021-04-16 18:33

同學(xué)你好，這里有兩個(gè)分錄，一個(gè)是計(jì)提一個(gè)是發(fā)放，只是會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候沒(méi)有改摘要

喜悅的背包追問(wèn)

2021-04-16 18:34

發(fā)放的是社保和公積金是嗎

小黎老師解答

2021-04-16 22:06

同學(xué)你好，是的，發(fā)放的是社保和公積金

喜悅的背包追問(wèn)

2021-04-16 22:08

其中公積金的金額是不是寫(xiě)錯(cuò)了，企業(yè)和個(gè)人個(gè)負(fù)擔(dān)162元。還有在個(gè)稅中申報(bào)的公積金，填的是不是個(gè)人負(fù)擔(dān)的那塊金額，也就是162而不是324

小黎老師解答

2021-04-16 22:12

同學(xué)你好，你們代繳的多少我不清楚，他這個(gè)發(fā)放分錄是個(gè)人承擔(dān)的部分。不過(guò)他計(jì)提的分錄正確的做法是在管理費(fèi)用下面計(jì)提，做的不對(duì)哦

喜悅的背包追問(wèn)

2021-04-16 23:31

您好，正常我們是當(dāng)月社保當(dāng)月繳納，1月社保單位承擔(dān)800，個(gè)人承擔(dān)363，總共需要繳納的社保是1163，由于系統(tǒng)升級(jí)的問(wèn)題，導(dǎo)致社保的養(yǎng)老和和其他險(xiǎn)是分兩個(gè)系統(tǒng)申報(bào)，這樣的結(jié)果是社保的公司和個(gè)人承擔(dān)的其他險(xiǎn)都當(dāng)月繳納了，個(gè)人金額差不多是113，單位金額300，養(yǎng)老沒(méi)有當(dāng)月繳納是在3月繳納無(wú)滯納金和利息，養(yǎng)老個(gè)人250，企業(yè)5
00，那我一月份的賬套怎么做，需要計(jì)提嗎？三月的又怎么做