朱 追問

2021-04-17 09:36

進(jìn)項稅還有留抵，也是需要結(jié)轉(zhuǎn)的嗎

朱 追問

2021-04-17 09:44

老師，分錄對嗎？

maize老師 解答

2021-04-17 09:50

是的，是這樣，是的，是的 你之前結(jié)轉(zhuǎn)沒，沒有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額 和銷項稅額結(jié)轉(zhuǎn)為0 沒有期末數(shù)

朱 追問

2021-04-17 09:52

現(xiàn)在來看這個轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目，有20幾萬的稅還要交的是嗎？但是這個20幾萬的銷項是2月產(chǎn)生的，2月我又認(rèn)證了20幾萬的進(jìn)項，實(shí)際還在還是有留抵的，這個分錄是不是需要調(diào)整呀

maize老師 解答

2021-04-17 09:59

你這個是需要去按月去結(jié)轉(zhuǎn)，之前是不是都沒有結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額 和進(jìn)項稅額？？需要按月去補(bǔ)齊之前結(jié)轉(zhuǎn)

朱 追問

2021-04-17 10:47

如果沒去補(bǔ)齊以前的，那么會造成什么結(jié)果？我返回前面去結(jié)轉(zhuǎn)的話，多個月了，手續(xù)是不是太繁瑣了，還有另外的補(bǔ)救辦法嗎？謝謝老師辛苦了。

maize老師 解答

2021-04-17 10:58

不是返還，是這個直接這個月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)按月去處理，你不補(bǔ)齊這個沒有調(diào)平，調(diào)平差額只能掛未分配利潤，這樣會引起未分配利潤不平，你不調(diào)平話，那這個就只能這樣掛著，后續(xù)這個余額會越來越大，直接查不出來啥情況引起了，

maize老師 解答

2021-04-17 10:58

打錯字不好意思，不是返回，是這個直接這個月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)按月去處理，你不補(bǔ)齊這個沒有調(diào)平，調(diào)平差額只能掛未分配利潤，這樣會引起未分配利潤不平，你不調(diào)平話，那這個就只能這樣掛著，后續(xù)這個余額會越來越大，直接查不出來啥情況引起了，

maize老師 解答

2021-04-17 10:58

樣會引起未分配利潤不真實(shí)，不是不平，不好意思

maize老師 解答

2021-04-17 10:59

不是返回，是這個直接這個月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)按月去處理，你不補(bǔ)齊這個沒有調(diào)平，調(diào)平差額只能掛未分配利潤，這樣會引起未分配利潤不真實(shí)，你不調(diào)平話，那這個就只能這樣掛著，后續(xù)這個余額會越來越大，直接查不出來啥情況引起了，注銷時候也需要處理掉，

朱 追問

2021-04-17 11:42

我不知道具體怎么補(bǔ)齊，現(xiàn)在是需要查應(yīng)交稅費(fèi)下的明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)一直查到應(yīng)交稅費(fèi)是0的那個科目下，補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)完所有的余額是的嗎？
也就是，轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額，是需要除了留抵的，多了的都是要結(jié)平的是不？

maize老師 解答

2021-04-17 11:47

這個對應(yīng)是增值稅 申報表銷項稅額 等于賬上，進(jìn)項稅額等于賬上進(jìn)項稅額，有留底稅額等于賬上轉(zhuǎn)出未交增值稅借方，要是需要交稅應(yīng)補(bǔ)退稅額等于賬上未交增值稅貸方，是這樣，

maize老師 解答

2021-04-17 11:48

你是對應(yīng)申報表和賬上每個月去結(jié)轉(zhuǎn)，按截圖做，要是說直接補(bǔ)齊話，這樣按順序做一般是可以對上，要是不是，你直接期末數(shù)去結(jié)轉(zhuǎn)，銷項稅額進(jìn)項稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，看你這個期末數(shù)和申報表可以對上不，不能就差額轉(zhuǎn)未分配利潤下面，調(diào)轉(zhuǎn)出未交增值稅和申報表一致