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送心意

東老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2021-04-19 10:54

對, 是的,但是那沒有辦法啊,工資不能抵的

冷漠 追問

2021-04-19 11:04

銷項稅率13,進項6、或者9是不是也吃虧了。

東老師 解答

2021-04-19 11:05

對啊,進項少 銷項多 不虧了嗎

冷漠 追問

2021-04-19 11:07

那稅負人不就是生產(chǎn)企業(yè)了嗎

東老師 解答

2021-04-19 11:08

沒明白您是什么意思呢

冷漠 追問

2021-04-19 11:14

消費者是最終負稅人,但是中間環(huán)節(jié)不能抵扣的那部分成本的增值稅負稅人不是中間環(huán)節(jié)的人了嗎

東老師 解答

2021-04-19 11:21

對, 是的沒有進項發(fā)票只能多繳稅

冷漠 追問

2021-04-19 11:22

謝謝老師

東老師 解答

2021-04-19 11:22

不客氣,如果滿意幫忙給個五星好評

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您好,異地預(yù)繳增值稅: 借:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅 貸:銀行存款 本地申報增值稅 計算應(yīng)納稅額:當期應(yīng)納稅額 = 銷項稅額 - 進項稅額 - 預(yù)繳稅額 銷項和進項留抵的差額 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 抵扣預(yù)繳增值稅 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅 繳納增值稅 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 貸:銀行存款
2025-05-02 17:35:43
你好,發(fā)生增值稅,借:銀行存款等 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)增(銷) 取得專票計入進項,借:庫存商品等 應(yīng)交稅費——應(yīng)增(進)貸:銀行存款等 如果銷項金額大于進項,期末,借:應(yīng)交稅費——應(yīng)增(轉(zhuǎn)出未交增稅)貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 次月上交稅款 ,借:應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款
2019-12-09 15:38:59
對, 是的,但是那沒有辦法啊,工資不能抵的
2021-04-19 10:54:36
留抵稅額下期可以自動抵扣的
2015-10-13 16:13:33
你好, 對的。
2020-03-01 06:39:34
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