maize老師 解答

2021-04-19 11:51

你好，增值稅進項稅額做，借轉出未交增值稅 33006.98 進項稅額33006.98 

maize老師 解答

2021-04-19 11:52

但是進項稅額1月份才認證的， 你這個是申報12月之后才認證吧，

酷酷的燈泡 追問

2021-04-19 11:53

是的，我1月份全額繳納的增值稅銷項稅額

maize老師 解答

2021-04-19 11:53

你這個都是銷售產生稅額吧，借銷項稅額21835.4+5094.34，貸轉出未交增值稅，21835.4+5094.34  你給這個對不上啊，

maize老師 解答

2021-04-19 11:54

城建稅351.3..教育附加250.93 和你給稅額對不上？？按你給銷項稅額，這個對應繳納是（=21835.4+5094.34）*0.07/0.05 單獨對不上城建稅啊，

maize老師 解答

2021-04-19 11:55

借轉出未交增值稅，21835.4+5094.34，貸未交增值稅21835.4+5094.34，，次月做借未交增值稅21835.4+5094.34，，貸銀行21835.4+5094.34， 

maize老師 解答

2021-04-19 11:55

附加稅做借稅金及附加351.3+250.93，貸應交稅費城建稅，351.3應交稅費教育費附加250.93

maize老師 解答

2021-04-19 11:55

繳納做借應交稅費城建稅，351.3應交稅費教育費附加250.93貸銀行

酷酷的燈泡 追問

2021-04-19 11:58

這個有兩筆教育附加，我1月份報稅的時候，還同時報了10到11月份的稅，所以有兩筆教育附加

酷酷的燈泡 追問

2021-04-19 11:59

小規(guī)模期間10到11月份的教育附加也在里面了

maize老師 解答

2021-04-19 12:08

附加稅做借稅金及附加351.3+250.93，貸應交稅費城建稅，351.3應交稅費教育費附加250.93 繳納做借應交稅費城建稅，351.3應交稅費教育費附加250.93貸銀行

maize老師 解答

2021-04-19 12:08

附加稅不需要分開，你繳納多少就計提多少，做多少分錄可以

maize老師 解答

2021-04-19 12:10

增值稅銷項稅額，結轉也是合并做

酷酷的燈泡 追問

2021-04-19 14:30

12月份已經(jīng)結賬，這些分錄可以都做在1月份嗎

maize老師 解答

2021-04-19 14:43

可以，這個是可以的，可以做1月，金額不大可以