綠水晶 追問

2021-04-22 10:37

對的，現(xiàn)在匯算清繳前想申請扣除

綠水晶 追問

2021-04-22 10:38

賬已在2020年處理，匯算時(shí)殘值未處置，還在倉庫放著，那這批資產(chǎn)損失稅前扣除金額如何確定？

meizi老師 解答

2021-04-22 10:39

你好  已經(jīng)處理了。 你報(bào)廢了 你固定資產(chǎn)清理  還有余額的吧 ？  

綠水晶 追問

2021-04-22 10:49

正常報(bào)廢，凈值為2萬，殘值預(yù)估2萬，但沒處置，損失金額為多少可在所得稅前扣除？

meizi老師 解答

2021-04-22 10:56

 你好  你這個(gè)是正常報(bào)廢的話。  借固定資產(chǎn)清理 2  累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)  借營業(yè)外支出 2 貸 固定資產(chǎn)清理 2   那么就是2萬稅前扣除  

綠水晶 追問

2021-04-22 12:16

實(shí)際沒有處置，稅法規(guī)定發(fā)生實(shí)際損失才認(rèn)啊

meizi老師 解答

2021-04-22 12:17

 你好  那你沒有報(bào)廢嗎 ？ 你不是說你報(bào)廢了嗎 ？ 沒有報(bào)廢 做分錄就不  稅前扣除 。 你 等著你處置后才做稅前扣除  

綠水晶 追問

2021-04-22 12:22

會(huì)計(jì)做處理了，現(xiàn)在是稅法在做所得稅匯算清繳？

meizi老師 解答

2021-04-22 12:47

你好   你都處置了 也是正常報(bào)廢 。    可以稅前扣除的    能做到了營業(yè)外支出去了嘛  

綠水晶 追問

2021-04-22 13:56

老師實(shí)務(wù)水平還不如我

meizi老師 解答

2021-04-22 13:57

你好做了會(huì)計(jì)處理了。 那么說明你已經(jīng)是處置了報(bào)廢了。 你處置報(bào)廢 你就不能去做報(bào)廢 。 如果你覺得我回復(fù)的不好。 你可以重新提問問下其他老師給你回復(fù) 參考、