千與千尋 追問

2021-04-22 10:26

記賬重復了，但是本期我也不能再刪除憑證啊

千與千尋 追問

2021-04-22 10:27

所以我就想問下怎么調(diào)整

姜老師 解答

2021-04-22 10:28

你好，如過是記賬重復了，做差錯更正賬務(wù)處理。銀行存款年初余額和報表不能更改。你能說一下當時的賬務(wù)處理嗎？

千與千尋 追問

2021-04-22 10:30

當時我就填了個期初銀行存款余額，但是現(xiàn)在這筆余額其實是之后又給我憑證做了賬，期初是我后來填進去的

姜老師 解答

2021-04-22 10:34

你好，跨年的銀行存款余額因為已經(jīng)填報過財務(wù)報表了，所以不能做年初年末余額調(diào)整。還有自己根據(jù)什么填上去的？如果沒有記賬憑證是不能做差錯更正的。

千與千尋 追問

2021-04-22 10:57

？？？？？？？？？怎么不回復呢

千與千尋 追問

2021-04-22 10:58

就是我現(xiàn)在這個情況應(yīng)該做什么科目，正常的資金盤虧怎么做？

姜老師 解答

2021-04-22 11:05

你好，跨年賬務(wù)處理錯誤更正，都是根據(jù)上年的記賬錯誤憑證做調(diào)整的，你沒有錯誤憑嗎？如果是平虧資產(chǎn)借：非限制性凈資產(chǎn)  貸：銀行存款。