小魚兒 追問

2021-04-22 17:09

但是我已經(jīng)按照，借銀行，貸預(yù)收賬款這樣做賬了，是否可以一個(gè)季度調(diào)整一下，借預(yù)收賬款  貸工程結(jié)算收入  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

郭老師 解答

2021-04-22 17:20

季度申報(bào)增值稅的可以。

小魚兒 追問

2021-04-22 17:36

我是月申報(bào)單位，該如何處理好呢

郭老師 解答

2021-04-22 17:41

你好，當(dāng)月就得申報(bào)，重新修改。

小魚兒 追問

2021-04-22 17:45

我如果現(xiàn)在來調(diào)賬不是也可以嗎？借：預(yù)收賬款，貸：工程結(jié)算收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，這樣處理不是也可以嗎？但是這樣的話發(fā)票是否開具？發(fā)票開具的時(shí)候這樣處理是不是也可以。

郭老師 解答

2021-04-22 17:45

你好是的，可以的，可以的。

小魚兒 追問

2021-04-22 17:55

那主營(yíng)業(yè)務(wù)收入什么時(shí)候確認(rèn)？年底？還是工程結(jié)束的時(shí)候？

郭老師 解答

2021-04-22 17:56

這個(gè)看你們自己可以根據(jù)完工進(jìn)度完工20%，你可以做20%的收入。